金税三期无法连接税局（15个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的三期税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是金税三期无法连接税局范本，希望您能喜欢。

【第1篇】金税三期无法连接税局

答:是网络问题或者税务更新系统.

确认企业的网络是否正常,登录上海税务网,若不能登录,说明企业网络有问题,检查网络,退出防火墙、杀毒软件以及360安全卫士等,网络正常再操作.确认服务器问题,稍后再试.或者换个浏览器重新加载页面.

如果企业网络没有问题,电话联系一下税务局,要进行网上申报必须要税务将你们的资料转入系统才行,联系一下看是否资料没有转入系统.

查看税务局是否有更新系统,个税申报显示连接税务局受理服务器失败,可能是税务系统的问题,等会再试几次.如果还是不行,就隔天在多试几次即可.

金税三期个人所得税扣缴系统怎么导出报税记录?

答:在查询统计--扣缴报告表查询-上边有打印及导出.

当月征期内:出现少报、漏报、错报均可作废(未扣款)或更正申报,允许网络申报和介质申报;当月征期外:整月忘记申报,可以填写数据后介质申报;

出现少报、漏报、错报均可作废(未扣款)或更正申报,但只能介质申报跨月后:所属期8月及以前整月忘记申报或出现少报、漏报、错报,只能去大厅手工申报;

所属期9月及以后,整月忘记申报,可以修改所得月份,填写数据后介质申报;所属期9月及以后,出现少报、漏报、错报,可以更正申报,然后介质申报注:当月数据申报错误,无论是否缴款,都可以进行申报更正;更正申报是全额申报,差额扣款;

更正和作废的前提必须是软件中有申报成功记录,且两者均没有次数限制;以上涉及征期外操作扣款的,请企业介质导出去税局申报时一起在大厅缴款.

【第2篇】年收入12万如何申报金税三期

会计大大们都好勤奋啊，已经在给年所得12万的自然人们申报了。

但是有没有发现，申报不仅出现了各式各样的报错，表里面带出来的数据与实际也是不符的，这究竟是咋回事？

因2023年上了金税三期，个税申报方式有了质的变化，而年12万也会有相应变化，故本表虽然已经上线了，但还在不断优化中。

小编提醒：最快在下周会上线修复后的年12万申报表，当然上线后我们办税总动员也会提供一手的操作指南和注意事项，也请会计朋友们实时留意哦！

【第3篇】金税三期税收管理系统下载

内容来源：国家税务总局山东省税务局

尊敬的纳税人：

为进一步提升个人所得税数据质量，巩固和加强个人所得税源泉扣缴管理，根据国家税务总局自然人税收管理系统项目建设要求，省局计划于2023年8月17日（周五）19:00至8月18日（周六）24:00，将税务总局下发的身份证验证数据和标示更新到金税三期个人税收管理系统生产库，期间金税三期个人税收管理系统停机、暂停使用，金税三期税收管理系统和特色软件中涉及自然人业务暂停办理。

请广大纳税人妥善安排业务办理时间，由此造成的不便敬请谅解。

国家税务总局山东省税务局

2023年8月17日

【第4篇】金税三期上线运行

8月8日上午，湖北省国税局、湖北省地税局在武汉市东湖新技术开发区政务中心举办金税三期启动仪式，宣布省国税、地税系统正式上线运行金税三期工程省级应用优化版。

据悉，7月27日全省国税地税系统进行了金税三期系统切换，期间系统暂停为纳税人办理涉税事项，至8月8日才恢复业务，切换时间较长。那么上线首日是否出现办税拥堵的情况？

省国税局相关负责人介绍，金税三期在湖北省上线首日，全省税务机关办理了税务登记、纳税申报、税款征收、发票发放、发票代开等各类业务。目前，全省各地业务办理顺利，办税秩序良好，系统运行顺畅，标志着湖北省国税、地税系统金税三期单轨成功上线、平稳运行。

记者在武汉市新技术开发区国税、地税联合办税服务厅看到，前来办税的纳税人在导税员的引导下，正有条不紊地办理涉税业务。正在办税服务厅值班的工作人员称，前来办税的纳税人虽然较以往有所增多，但由于提前做好了预约办税、分流办税的应急准备，并没有出现办税过于拥堵的情况。

图为纳税人咨询金税三期相关事宜

据介绍，与武汉市新技术开发区国税、地税联合办税服务厅一样，在金税三期上线之日，湖北省各级国税、地税机关的领导全部到基层工作联系点临阵指挥，征管、纳税服务和信息技术部门负责人全部到办税服务厅跟踪服务。与此同时，为最大限度降低新旧系统切换带来的影响，省国税局、地税局采取联合发布公告，向全省纳税人发送《致纳税人的一封信》，在《湖北日报》、湖北电视台、交通广播电台、《楚天都市报》发布消息等方式，对相关涉税事宜进行提醒，引导纳税人合理安排办税时间，实行错峰办税。

记者了解到，车购税业务办理及纳税人销售其取得的不动产交易过程中契税缴纳证明开具是本次金税三期上线面临的最大难题。为此，省国税局与省公安厅沟通协调，延长新车临时牌照使用时间和网上预约选号有效时间。省地税局与省国土资源厅、省住建厅主动衔接，利用房产证（不动产证）办证周期正常受理业务，力争将对纳税人造成的影响降至最低。省国税局、地税局还采取增设办税窗口、增派办税人员、推行预约办税和延时服务等方式，最大限度减少新老系统切换对纳税人办税带来的影响。

金税三期的成功上线有什么意义？湖北省国税局局长张国钧、地税局局长杨天然共同表示，金税三期正式上线启用，这是湖北税收现代化进程中具有里程碑意义的一件大事，对深化依法治税、优化税收服务、服务宏观决策、提高税收治理能力、推进税收现代化建设具有重大意义。（胡芳华、王猛）

【第5篇】金税三期报税系统

核心征管及应用总集成项目是金税三期工程的重要组成部分，主要包括核心征管与集成平台、应用总集成。

核心征管系统包含自主办理事项、税务管理基础事项、纳税信用与风险监控事项、法律追责与救济事项4大类税收征管事项，以及与外部信息交换平台、决策支持等系统关联衔接。

集成平台是在集成架构规划设计的基础上实现应用系统间的业务协同和共享，统一的业务工作门户，通过数据交换和共享，提供用于实现总局和省局之间批量数据交换的技术平台，形成规范、简明、整齐的应用格局。

应用总集成实现税务系统内部信息系统间的协同,建立需要共享的集成运行支撑环境，在各应用系统之上来考虑整体应用体系需要关注的各类共享机制，对各类全局性的机制进行事前控制，促进各信息系统的一体化集成，兼顾发展的可持续性、可拓展性。

按照金税三期工程总体架构成果，实施国地税并库后的税收征管系统的应用逻辑架构如下图：

征管处理平台是金税三期工程的最重要的业务处理平台，主要包括核心征管系统和自然人税收管理系统。

核心征管系统实现了自主办理事项、税务管理基础事项、纳税信用与风险监控事项、法律追责与救济事项相关业务，目前核心征管共有功能2078个。

核心征管系统与其它相关软件平台和系统的主要交互情况如下：

（一）与自然人税收管理系统的交互内容

自然人税收管理系统完成个税明细申报、代扣代缴申报等申报功能以及两处以上收入处理、外籍人出入境管理等个税管理功能。核心征管系统与自然人税收管理系统交互包括自然人登记信息、自然人优惠减免信息、单位纳税人登记信息等，主要用来完成自然人和单位纳税人涉税业务的办理，满足其管理需要。

（二）与管理决策平台的交互内容

管理决策平台完成了风险管理、绩效管理等通用业务管理和征管情况分析等决策支持分析功能。核心征管系统与管理决策平台的交互关系包括为管理决策业务提供基础数据，满足业务监控、绩效考核、政策评估分析所需要的基础数据。管理决策平台为核心征管系统提供风险信息清册等信息。

（三）与外部信息交换平台交互

外部信息交换平台为外部门提供统一的信息交换能力，实现税务局与外部门之间业务信息数据的安全可靠交换共享。负责同各外部门的系统进行互联，主要实现包括银行、国库、市场监督管理、海关、外汇管理、公安、国土管理、房产、法院等政府部门的数据交换需求。

外部交换平台作为税务局与外部门信息交换的一个渠道，与核心征管系统实现的业务功能没有交叉。在与外部交换平台的交互中，核心征管系统作为提供方，主要是给外部信息交换平台反馈纳税人的登记信息、欠税信息等以及提供启动调查巡查和查询调查巡查结果的功能。核心征管作为消费方，主要是从外部信息交换平台获取海关相关业务数据、市场监督管理部门登记信息、机动车车辆合格证信息、外汇管理收汇数据、人民银行跨境贸易人民币结算等数据用于具体业务的办理。

（四）与总局保留软件的交互内容

金税三期工程实施后，部分征管类软件予以保留，继续使用，通过接口升级和金三系统进行集成。与核心征管系统有直接业务关联的系统包括增值税发票管理系统、企业所得税汇算清缴系统等。核心征管系统与总局保留软件交互信息包括税款扣缴信息、国库入库信息、纳税人登记信息、纳税人资格认定信息、增值税专用发票和增值税普通发票的领购信息、增值税专用发票认证、抵扣和报税信息等。

【第6篇】金税三期几时上线

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网络图

(晚报记者 小麦/文）中秋节前的一天，石皮路上面积不大的无锡市地税局契税所里依旧人声鼎沸。办税大厅里人挤人地站着，来得晚的办税人根本插不进脚，只能冒着雨守在门口等，高峰时候，契税所门外的人都排到了马路对面。而拥挤的人群中却夹杂着“契税上调，国地税停机，赶紧办理”的声音。

契税真的要上调了吗？无锡市地税局予以否认。那国地税又为何停机呢？对此，记者采访了市地税局。

现场

谣言致契税所排长龙

“今天办税2600元，9月22号他们就停机了，等开机再办就得交4600元了”拥挤不堪的契税所里，几个房产中介正在不遗余力地向前来办税的市民“普及”税务知识，并且趁机贩卖手中的号码，“停机就是为了契税调整，你今天来不及办以后就是多交钱了”。

不少排队的市民告诉记者，这几天有一些房产中介一直在宣传说锡城将有政策调整，地税部门将从本月22日开始停机，10月8日开始，契税将上涨。

不少市民听得云里雾里，很多担心停机后再办真的要多缴税的市民，一拥而上地赶着22日停机前来到了契税所。市民的办税热情也导致了契税所业务量激增，10个业务窗口和2个咨询窗口全部超负荷运作，日均办理量达到280个，其中80%以上是二手房业务。

辟谣

无契税调整，别“买号”

契税真的要上调吗？对于中介的说辞，市地税局对外公布，目前没有接到契税政策调整的通知，请广大市民切勿轻信谣言。

税政一处工作人员表示，市国地税部门的确将从9月22日18∶30开始暂停办理业务，10月8日上午8∶30开始恢复。但暂停办理业务的原因并非契税调整，而是“金税三期”上线需要。

据悉，“金税三期”是国家级电子政务工程，是统一国地税核心征管系统版本、实现征管数据大集中的全国税收管理信息化系统，已在全国大部分地区上线运行。按照国家税务总局统一部署，10月8日起，江苏、浙江、山东、宁波、深圳等省（市）税务系统将统一启用“金税三期”，这也是“金税三期”在全国的最后收官。停机期间，税务部门将对“金税三期”的生产环境作最后检查，向新系统投放初始化数据，以最短时间完成征管历史数据的大迁移，并开展新系统的数据验证和数据补录。

工作人员提醒市民，10月8日上线后，个人房产交易办理的时长、所需材料、所缴税款等各个环节均不发生变化，不着急的市民不用特意赶在暂停之前办理契税。同时，心急的市民也不要购买中介兜售的号码。“为了防止中介乱取号造成空号、假号、卖号，我们工作人员会在叫号纸上用不可擦水笔标注清楚该号码所对应办理的房屋，具体到某住宅某幢某号，就算从中介手中买号，没有可识别的标注字样的，市民依旧得重新排队”。

建议

加强预审减少奔波

据了解，近期存量房交易本就活跃，再加上“金税三期”上线停机影响，预计10月8日开始又会是一波办税高峰。对此，目前市契税所在强化窗口人员配备的同时，已经通过加强资料预审等系列工作，优化了办税秩序，涉及二手房交易的纳税人，需要合理统筹安排好时间。

市区（除新吴区）办理房产缴纳的市民可以选择无锡市梁溪区石皮路9号或者无锡市滨湖区鸿桥路885号两个地点办理；而新吴区房产缴纳的是在长江路12号长江大厦2楼办理。

契税所工作人员还介绍，从最近几天的办理情况来看，很多市民在办理缴税的时候是因为各种“意外情况”被耽误了时间。最常见的是证件不齐的情况，其中户口簿是最容易被遗忘的；同时，也有资料不齐的情况，很多前来办理的市民忽略了一张住房情况查询表；此外，在缴款方式上，工作人员还提醒市民缴税卡内准备好足额的钱，并且刷卡结算的情况下尽量使用一卡结算，节省时间。

据悉，暂停办理业务期间，市契税所的全部办税窗口仍然为市民提供咨询和资料预审服务，广大市民可以利用这段时间携带相关资料到窗口由工作人员预审，查看是否需要补充资料，这样能够缩短节后办税时间，减少来回奔波。

办理所需携带材料

1、《契税纳税申报表》、《代开发票申请表》（可当场填写）。

2、双方当事人身份证明原件及复印件（继承或接受遗赠的，只需提供继承人或接受遗赠人的身份证明原件及复印件）。

3、房屋所有权证、土地证原件及复印件。

4、赠与协议或法院调解书、判决书或遗赠公证书等原件及复印件。

5、无偿赠与父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹的，提交户口簿或者出生证明或者人民法院判决书或者人民法院调解书或者其他部门（有资质的机构）出具的能够证明双方亲属关系的证明资料原件及复印件。

6、无偿赠与非亲属抚养或赡养关系人的，人民法院判决书或者人民法院调解书或者乡镇政府或街道办事处出具的抚养（赡养）关系证明或者其他部门（有资质的机构）出具的能够证明双方抚养（赡养）关系的证明资料原件及复印件。

7、接受遗赠的，房屋产权所有人死亡证明原件及复印件。经公证的能够证明接受遗赠的证明资料原件及复印件。

原标题：

契税上调导致国地税停机？

辟谣：只因“金税三期”上线需要停机

【第7篇】金税三期带来的风险

金税三期是什么？

金税三期指的是建立：'一个平台、两级处理、三个覆盖、四个系统'全方位大数据税务识别系统。

一个平台指包含网络硬件和基础软件、统一的技术基础平台。

两级处理指依托统一的技术基础平台，逐步实现数据信息在总局和省局集中处理。

三个覆盖指应用内容逐步覆盖所有税种，覆盖所有工作环节，覆盖国地税并与相关部门联网。

四个系统指通过业务重组、优化和规范，逐步形成一个以征管业务系统为主，包括行政管理、外部信息和决策支持在内的四个应用系统软件。

二、金税三期的四个功能

（一）信息共享

税务、工商、社保、银行、统计局、科技局企业信息整合，实现数据全国集中和信息共享。

（二） 云数据

金税三期大数据还知道企业发生了多少固定资产发票（买过多少房，买过几辆车）；多少费用发票（多少是加油的、多少是办公的、多少是差旅的，多少是请客的），通过同行业比对知道应该产生多少利润。

（三） 开票软件

开票软件已经增加了商品编码，单位编码。商品品目由商品编码控制、商品数量由单位编码控制，单价、金额本身就是数字，大数据计算你的商品增值额，库存存量额以及增值税的留抵。

（四）相关性对比

评估纳税人的税号下，进项发票与销项发票的行业相关性、同一法人相关性、同一地址相关性、数量相关性、比率相关性。

金税三期下，企业要小心这七大税务风险！

1、发生退换货，原开具发票一定要作废

2、尽量不要超限量领用发票

如果税局定的发票数量总是不够用，那么可以去带相关资料和证明去税局申请修改每月的发票领用上限。

3、避免《海关专用缴款书》抵扣异常

4、避免过分低于行业税负率

税局会根据当地每个行业里面的各个企业每年的增值税缴纳税负率，计算出这个行业的平均税负率。一般来说，该行业的企业都会在这个平均值附近，不会差的太多，一旦差的太多，金税三期系统就会预警。

所以如果你是因为逃税漏税而差的太多那肯定是逃不过的，可如果你是因为其他原因最好是提前向税局报备，说明缘由。

5、避免取得失控发票

一般来说，如果一个企业老板走逃了，或者严重逾期未报税，那么它公司的发票，包括开具出去和还没有开具的全都会被定为“失控发票”。法规规定，只要是取得失控发票的企业一律先做进项税转出，不予以抵扣。

6、法定代表人和财务负责人要谨慎行事

现在金税三期已经搭建了企业和人员特征信息双比对预警模块，重点比对法定代表人、财务负责人的各种信息。一旦法定代表人或财务负责人出现涉税异常信息，系统就会预警。

另外，如果你同时是几家公司的法人，其中一家出现问题要“关门”时一定要正常注销，不然会影响你在其他几家企业的法人资格，报税或汇算清缴时会受阻。

所以，企业法人或财务负责人在平时的签字、盖章、合作等事宜中都要谨慎对待。

7、避免长期零申报

企业没有应税收入一定要零申报，但是不要长期零申报，如果实在没办法需要长期，一定要办理相应的证明。

除了上述的这些点之外，企业还有很多其他方面的税务风险来源，比如金税三期会从企业的收入、成本、利润、库存、银行账户和应纳税额等维度来对企业进行全方位“监控”。

那么，金税三期下的税务筹划应该是怎么样的呢？

一、通过政府出台的税收优惠政策实现降负的目的

总部经济招商即税收低洼地政策的模式起源于上海，而后湖北，重庆等等都有这样的政策，在国外也有这样的方式，例如阿里巴巴，腾讯等大型企业都是在注册地上有考究的，总部经济招商模式是在经济大环境下运营而生的产物，在国家宏观经济不做大的调控之下，税收低洼的政策是相当稳定的。

方案参考：

（1）将企业迁至优惠地或者在优惠地设立独立核算公司，（部分）转移业务到优惠地纳税享受奖励降低税负。

（2）在优惠地设立外包机构，一是可以获得低税率的进项，二来也可以进行合理的费用分摊，实现综合税负明显下降！

二、地区优惠政策：

成立个人独资企业：申请即享受所得税核定征收，优化主体公司企业所得税。核定所得税2%，增值税3%，附加税0.09%，综合税率5.08%。

成立有限公司：在园区成立新公司、分公司（子公司），将适合园区政策的业务放在园区独立运营，享受园区返还政策。扶持增值税地方留存（留存50%）的50%~70%，扶持企业所得税地方留存（留存40%）的50%~70%。

适用行业：

1.现代服务业：包含其他现代服务业、技术服务、文化创意行业等。

2.建筑类服务企业：例如：房地产营销策划，房地产经纪代理，建筑劳务，建筑工程项目服务，建筑规划设计等。

3.咨询服务企业：例如商务咨询，会展中心，企业管理中心等。

4. 利润高、缺少进项、高管工资高的行业均可注册个人独资企业来享受核定征收，从而降低税率。

三、企业调整用工模式

传统的用工模式使得企业的用工成本不断增加，尤其是社保入税后，在金三系统的监管下，企业再也不能漏缴或者不缴社保了。这对企业的成本支出，无疑是雪上加霜。

采用灵活用工：调整用工结构、降低用工成本、防范企业风险、提高税后利润！

灵活用工以劳务关系及经济合作关系为主，与传统劳务派遣、全风险外包、非全日制等非标准劳动关系截然不同，完全是非劳动关系概念。这就意味着，企业无需负担灵活用工这部分的社保。

灵活用工不仅能够帮助企业减少社保成本，还能够让企业在合理节税的同时，规避企业风险。

在个税改革中，灵活用工平台的优势也被凸显了出来，个人所得税作为税改的核心，本轮改革并没有触及个人劳动所得收入的明目，保留了薪资所得、劳务所得、稿酬所得的劳动性所得的名目。

劳动所得多元化仍然保持原有的类别，在这基础上，劳务所得仍然被保留。

向个人支付劳务所得仍然是允许的，对于个人来讲允许有多种劳动经济来源，而对于企业来讲，通过灵活用工，可以降低企业成本。

【第8篇】业务规范应对金税三期

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在上一讲中，小胖刘带大家了解了什么是金税三期系统，大体了解了金税三期是如何通过分析过往数据以及第三方接口来分析企业行为，这其实就是大数据在税收中的运用。

既然知道了什么是金税三期，那接下来就了解一下如何通过合理的方式应对金税三期，规避税收风险。

1、梳理薄弱环节：

从源头上防范税务风险，保证各部门之间的信息沟通顺畅，确保在对外部不同政府部门提供信息时的一致性。

2、完善发票管理：

加强对增值税发票的监管，将增值税发票的申领、保管、开具、抵扣纳入规范管理。发票作废20%将会预警。

3、重视程序的合规：

遵守相关法规中的登记、备案、申报、变更等程序的要求。特殊情况要及时与税务局进行沟通。

4、没有真实业务发生的情况下，千万不要再市面上购进发票用于抵扣。（接受虚开）

接受虚开发票的三种情况：

①向甲方购物，通过甲方介绍，接受乙方开具的发票。（接受第三方开票）

②购买甲商品，开具乙商品的发票。（改变名称开票）

③没有购物，直接购买发票。（完全虚开）

5、增值税收入与所得税收入不一致会导致系统预警

增值税申报的收入与所得税申报的收入基本应该要一致，若差异≥10%就会预警。

在大致了解了金税三期下税务稽查的突破口以后，下一讲小胖刘会用大量的实战案例来为大家详细讲解如何应对金税三期。

【第9篇】金税三期上线情况总结

《税晓通》专注于园区招商、企业税务筹划，合理合规助力企业节税！

金税四期相比金税三千，监控方面会更加的严格，“人工智能+大数据”，再搭载跟银行系统连线，这样对企业的税务监管会变得更强。特别是在企业的资金方面，企业的每一笔资金可能都会接受银行和系统的监管。

金税四期还会将“非税”业务纳入系统，这样基本上就可以实现企业业务的全面监控。金税四期上线后，其中的智能系统会自己学习模仿，从大量的历史风险样本中能总结企业虚开的重要风险特征。

随着金税四期的上线，企业虚开，买卖发票这样的行为基本上是更不可能存在的，也意味着企业如存在虚开等违法行为，一定会受到严重的打击。国家监管得越严厉，企业更应该注重企业的合理合规性。

金税四期容易被稽查的企业

1、空壳、虚假开户的企业

2、少缴个税和社保的企业

3、库存账实不一致的企业

4、涉嫌虚开发票的企业

5、收入成本严重不匹配的企业

6、申报异常的企业。

7、税负异常的企业。

8、常年的亏损，但又没有倒闭的企业。

在这么严厉的趋势下，企业在经营过程中一定要注意合法性又能很好地减低企业的税收压力呢？

那当然还是地方性税收优惠政策，基本上不受行业地域的限制企业就可以享受税收优惠政策，合理合规地降低企业的税收成本，优化企业的税务成本结构，降低企业的涉税风险。

有限公司税收优惠政策：

在园区注册有限公司，即可享受税收政策，来降低企业的综合税负，一般是对企业的增值税和企业所得税地方留存基础上，对企业进行奖励返还。增值税地方财政留存50%，企业所得税地方财政留存40%，园区都是地级市的最高留存比例。

增值税、企业所得税：奖励企业75%-90%

企业纳税越多，财政奖励比例越高

企业缴纳500万增值税和400万增值税，在园区可享受225万的增值税奖励返还和144万的企业所得税奖励返还。企业当月纳税，财政奖励次月到账。

个人独资企业核定征收：

个人独资企业服务类型的可以核定征收，核定行业利润率10%，再按无极累进制计算个人所得税，核定后0.5%-2.1%，增值税1%，附加税0.06%，综合税率不超过3.16%，完税后，企业账户上的钱可自由支配。

版权声明：本文转自《税晓通》公众号，更多税收优惠政策，可关注公众号了解~

【第10篇】金税三期抄报税视频

一起来了解下2023年1月的征期，1月征期不延期，小规模纳税人本月需要季报，征期清卡时间段为1日-15日，请大家安排好清卡时间错峰报税，避免不必要的损失，抄税成功后未清卡可进行发票填开，但不允许主分机分配发票，必须清卡成功后才能分配。

1月、4月、7月、10月为小规模纳税人季报月份，不要忘记纳税申报再清卡哦~

一般纳税人抄报方法

登录系统抄税-纳税申报-登录系统清卡，这必须有先后顺序，不能抄税后直接清卡，具体方法如下：

1.请您在计算机连接互联网状态下登陆开票系统，系统自动进行上报汇总

2.进行纳税申报，注意：此项非航天金税服务范围，遇到问题需要联系所属服务单位！

3.纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。

小规模纳税人抄报方法

小规模纳税人季报方法和一般纳税人抄报方法一致，本月在抄税和清卡之间多一步纳税申报，顺序无法调整，如果未进行纳税申报直接清卡，会弹出错误提示，

登录系统抄税-纳税申报-登录系统清卡，有先后顺序，具体方法如下：

1.请您在计算机连接互联网状态下登陆开票系统，系统自动进行上报汇总

2.本月征期小规模纳税人需进行季报，即纳税申报，注意：此项非航天金税服务范围，遇到问题需要联系所属服务单位！

3.纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。

查询开票软件清卡成功方法

如果您忘记是否出现清卡成功的提示，没关系，可以按照以下方法查询清卡是否成功：

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次报税日期：2023年01月01日00时00分

抄税起始日期：2023年02月01日

报税资料：无

此状态说明您2023年1月已经完成清卡工作

打印明细/汇总方法

如果您需要对上一年度每月的数据进行查询或备份打印，可以点击报税处理-发票资料-选择月份、税期、清单/汇总，进行查询打印。

【第11篇】金税三期系统上线后要注意什么

自从国家决心建设“金税四期”以来，关于系统的上线时间问题一直是各企业关注的重点，近期,国家税务总局王军在在一次讲话中明确表明：在2023年12月31日之前，基本完成金税四期的开发工作。

金税四期将会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控，再加上各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。

这样一来，企业数据信息的透明化程度更深，监控更加全面，同样也意味着，税务稽查将会更严、更精准，更全方位。

相比金税三期，金税四期征管到底有什么不同呢？

让办税更加智能化：虽然目前已经有很多业务可以实现非接触办税了，但是未来会覆盖的越来越多，办税设施也将更加智能化，同时一些纳税申报表可以进行智能预填；

全国范围内区域交互：一些业务能够实现全国通办，或是全省通办之类的，办税的地域属性将减弱；

发票电子化，全面普及：全电发票将是未来的主流，对应的无纸化进程也将加速。对于财务而言，一些现有的发票相关的弊病，或将统统消失；

税务稽查更加快、准、狠：金税四期是一户式归集、一人式档案、智慧稽查、数据画像。无论企业还是个人，都能感受到全方位、多维化的税务监管服务，同时一些非税业务也会纳入进来，特点就是快速发现、定点清除。

信息共享更加多元和智能：任何企业税务有问题，在税务局面前，基本就是个透明体。现在能藏住的，未来可能藏不住了。

金税四期下企业尤其要注意这四个涉税风险点：

虚开发票行为：金税四期下虚开发票的相关企业和个人将无所遁形。根据相关规定，若被认定为存在虚开发票行为，除补缴税款、缴纳罚款外，相关企业及个人还可能面临严重的刑事责任。

公转私或私转公等隐匿收入、转换收入性质行为：金税四期上线后，企业和老板个人银行账户、上下游企业相关账本数据、同行业收入、成本、利润情况等都将纳入稽查，同时，企业和个人的大额交易、可疑交易被全面监管。一旦被税务局盯上，账簿、银行卡流水就相当于“裸奔”，税务局想查随时可以查到。

企业财税关联数据不一致：金税四期下，税务部门与工商、银行、统计、供电公司、水务集团等各单位联合，搭建每个企业从注册登记到注销全流程的共享数据库，形成市场主体在全范围、全业务、全流程的数据“画像”。一旦发现异常，系统便会自动对比、分析并预警，各类加强的勾稽关系将引起税务部门对企业的后续重点稽查。

社保缴纳不规范：金税四期将对社保这一非税事项进行全面监管，如果企业社保缴纳不规范被查到，将面临着补缴款项甚至缴纳罚款等处罚。

总之，金税四期的起航，再次给企业全面合规吹响了最后的号角，在高度透明，无处遁形的大数据监管时代，企业若想远离红线平稳发展，财务合规和税务合规，将是唯一出路，企业应尽快步入财务合规改造期，规范做账，依法纳税。

会计人员做账更应建立在真实业务的基础上，反映业务的来龙去脉，回归业务的真实的商业本质，避免出现无中生有的账务处理和税务处理给企业带来风险。

同时，面对金税四期的上线，企业所有者和财务人员务必要加强财税学习，建立健全税务和法律风险意识，做好财税税务合规。

关于金税四期，如果你还有其他问题可以随时咨询广源信得~

我们也会继续为大家提供最新的政策解读和专业的财税知识，让大家能及时了解相关政策，助力大家做好日常财税工作~

【第12篇】金税三期最重要内容

“金四”的目标愿景“金四”是推进税收现代化的一场系统性改革。目标是通过推动思维和理念、业务和制度、组织和岗责、技术和平台四个方面的转型升级，打造具有高集成功能、高安全性能、高应用效能的智慧税务。

一、金税四期的建设内容：

税务总局以发票电子化改革为切入点，将“金四”与发票电子化改革融为一体，对外称发票电子化改革、对内称“金四”建设。

二、实现目标

1.业务由票点前后延展：以发票电子化为切入点，围绕发票自有业务，向前延展至税费种认定、实名认证、信息确认，向后延展至申报征收、风控稽查等环节，辐射税收管理主要内容进行整体改革和自主创新。

2.职能由散点纵横关联：打破按事逐级分散设岗惯式，推动职能配置由层级化向扁平化转变，统筹设计与发票电子化、智慧税务相适应的职能岗责体系，从纵横两方面对职能岗责进行整体关联和增减优化。

3.系统由基点向上支撑：基于支撑电子发票应用功能，按照筑牢基础层、完善数据层、做强支撑层、灵活应用层、多元渠道层的思路，整体统筹设计。

4.在业务和制度上：以数据要素驱动业务流程再造，以发票自有业务改革带动增值税等关联业务制度优化，以发票自有业务改革带动关联业务制度优化，以内控内生化健全税务监督体系。

5.在组织和岗责上：适应分类管理、智能服务、精准监管、联动分析的业务发展要求，优化税务组织职责和岗责配备。

6.在技术和平台上：运用成熟可靠的国产云技术，通过新建新一代税务信息系统支撑发票全面电子化、执法方式优化和监管体系健全，完善关键信息系统应用级灾备和云安全管理体系，优化整合金税三期主体应用、党务政务业务系统，构建智能、稳定、高效、安全的税收治理大平台。

三、“金四”建设五个阶段

第一阶段（2023年7月— 2023年12月）开发上线电子发票服务平台

• 在广东、上海、内蒙三个试点省开出“全电”发票

• 推进发票管理办法等相关制度修订

第二阶段（2023年1月—2023年6月）

• 开展新电局的应用架构设计

• 上线首家国产信创省级平台、统一身份管理平台、电票平台1.5版

• 启动“大循环”验证，实现三个试点省“全电”发票互开，拓展受票试点省份至六个

第三阶段（2023年7月—2023年12月）

• 开展“全电”平台推广

• 开展新电局试点

• 开展总省两级联动试运行

第四阶段（2023年1月—2023年12月）

• 推进新电局和征管规范3.0全国部署上线

• 完成“全电”发票推广

• 全面驱动党务、政务、业务融合和数字化转型

• 开展决策指挥体系的数字化探索

• 实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变

第五阶段（2024年1月— 2025年底）

• 融通总省两级信息数据

• 融合金三系统和新电局功能

• 完成党务、政务、业务信息化架构重整

• 搭建完成 “金四”业务体系

• 基本建成智慧税务及与国家治理体系治理能力现代化相配套的现代税收征管体系

【第13篇】金税三期的四大特点

金税四期是金税工程建设的阶段性产物，是金税三期的过程延续、加强版。通过最近的学习，小编总结出以下七条，供躺读：

1、金税四期，将会进行全方位、全角度的监控，依靠大数据系统，税务局掌握企业全方位的大数据，实现从金税三期的“以票管税”向“以数治税”全面过渡。

2、在“非税”业务方面，也进行相应的监管，说明了监管的尺度加大。

3、通过企业信息联网监管系统，不只是税务相关部门之间，也涵盖了涉税管理部门、金融机构之间的数据信息有序搭桥、无障碍共享。

4、随着金税四期的快速推进，预计将会构建更强大的现代化税收征管系统，实现全国范围内税务管理征收业务的通办，实现“税费”全数据全业务全流程全数据“云化”打通，进而为智能办税、智慧监管提供条件和基础。

金税四期上线之后，对纳税人的监控可以用四个全来说明，全方位、全业务、全流程、全智能。

5、对于以往因打擦边球避税而产生的所谓“高净值人群”，自然人纳税识别号的出现和有关反避税措施的出现，高收入人群的收入会越来越透明化，高收入人群不再得天独厚，即将接受全社会全体系的有效监督。从这一点来看，金税四期的政策制定和国家倡导的共同富裕理念高度契合。

6、在大数据建设快速推进、监管方位逐渐纵深发展、信息共享越来越普及和深入下，各种动歪脑筋、打擦边球的应税办法会土崩瓦解，跑冒滴漏的偷漏税现象会无处遁形。这将大大推进企业自主、合理规范纳税意识，推动法制社会建设的步伐。

7、不同时期会出现相对应的与时俱进的政策，并且通过不断实践来随时调整，随时创新，增加新元素，这是不变的道理，税收政策也如是。面对以往在特点时期出现的特定政策，比如：疫情期间的个体户增值税率由3%调整为1%；在部分地区设定的税收洼地、地方税收减免政策等，这些也会不断调整，至于调整成什么样，还不好说，总之会越来越合理，越来越体现民愿，越来越符合国家建设和时代发展的需要。

金税工程浩大恢弘，建设之路任重道远。金税四期，顺应了时代的发展和变革，迎合了大数据时代的共建脚步，必将在我国税控建设这一块棋盘上留下响彻云霄的一子。

让我们共同期待！

【第14篇】金税三期税务风险

企业在生产经营管理过程中，都是以利润最大化和成本最小化作为最终目标。就利润而言，缴税越多利润越少，缴税越少利润越多，所以企业需要在合法足额纳税的基础上减轻企业的税负。

以企业合法足额纳税为界线，超过它或低于它对企业来说都是会给企业带来税务风险的，超过它企业就承担了不必要的税务负担；低于它企业又面临补税、罚款、加收滞纳金甚至是刑罚的风险。

另外，由于税收政策在变动，以及企业老板、高管、财务人员对相应税规理解程度的有限性，也使得企业合法足额纳税这条基本线在不断变动。

即使如此，企业要想在竞争激烈残酷的市场中谋求立足之地的话，还是要尽量的规避税务风险，那企业究竟应该从哪些层面、如何规避税务风险呢？

1、发生退换货，原开具发票一定要作废

很多企业收到退货或者换货要求后，为免麻烦，只要金额能对上，原来的发票就不管了，这是要冒很大风险的。你想，退货时如果那些发票该作废却没作废，别人拿去“滥竽充数”了，最后被查到，你能逃得了干系吗？

换货后如果还是将就用原来开的发票，分两种情况：若换的货物一样而且在同一个报税周期里可能还没大问题，若换的另外的货物，到时候很可能被查出与发票商品类型不一致，这也是大大的潜在风险啊。

总之，有退换货时一定要收回原发票。

2、尽量不要超限量领用专票

目前税局系统对发票增量2次以上、超限量25份以上的纳税人都会进行预警，显示发票领用异常。预警后，税局会先限制你继续超限量领用发票，然后需要你做出解释和证明，你想，这么一通下来，你企业的业务多少会受到影响吧。

所以如果你公司的业务确实很好，税局定的发票数量不够用，那么你可以去带相关资料和证明去税局申请修改每月的发票领用上限，这样以后发票就够用了，而不是总是去申请超限量领用发票。这样就能避免这部分的税务风险。

3、避免海关专用缴款书抵扣异常

海关专用缴款书抵扣异常包括比对结果不符、缺联、重号、滞留等。出现这些情况后，都是需要在一定期限内修订错误信息或者由税局进行核查的。要是情况复杂，在规定期限没搞定，那你这部分进项税额将不能抵扣。

比如，很多企业涉及海外业务走海关时都是请相应的进出口代理公司来处理，有些不专业的代理公司就会有坑，将你的海关专用缴款书做一份一模一样的假的给你，真的那份卖给人家抵扣了，等你去认证抵扣时就会显示重复。

所以一定要避免拿到假的，错的海关专用缴款书。

4、避免行业税负率过低

税局会根据当地每个行业里面的各个企业每年的增值税缴纳税负率，计算出这个行业的平均税负率。一般来说，该行业的企业都会在这个平均值附近，不会差的太多，一旦差的太多，金税三期系统就会预警。

所以如果你是因为逃税漏税而差的太多那肯定是逃不过的，可如果你是因为其他原因最好是提前向税局报备，说明缘由。

5、避免取得失控发票

一般来说，如果一个企业老板走逃了，或者严重逾期未报税，那么它公司的发票，包括开具出去和还没有开具的全都会被定为“失控发票”。法规规定，只要是取得失控发票的企业一律先做进项税转出，不予以抵扣。

比如，前几日，云南雄楚市国税局就发出了今年首次《已证实虚开通知单》，缘由就是云南省楚雄市某空壳商贸企业在无任何资金流动迹象的情况下，于2023年11月18日至2023年3月20日期间，向它下游的两个企业累计开具了50多份发票，涉及金额460多万元。

在当地税务分局对该事项进行核实后，该企业的实际控制人竟然走逃失联了。 于是这50多份发票就成了失控发票，鉴于此，当地税局规定这些发票都被列入异常增值税扣税凭证， 同时向该企业的下游企业所在地国税局发出了《已证实虚开通知单》。当地税局会通知这两家下游企业不能用这些发票进行进项税抵扣 。

你看，取得失控发票真是赔了夫人又折兵啊，哪怕你是从头到尾不知情的，也会被你的上游企业牵连。所以企业一定要避免取得失控发票，对合作伙伴要做到特别了解。

6、法定代表人和财务负责人要谨慎行事

现在金税三期已经搭建了企业和人员特征信息双比对预警模块，重点比对法定代表人、财务负责人的各种信息。一旦法定代表人或财务负责人出现涉税异常信息，系统就会预警。

比如，有的老板同时是好几家企业的法定代表人，而这几家企业一般来说都会有业务往来，老板或公司的财务人员心想反正都是“自家企业”，于是有的业务交易就没有按照正常交易走，没有开具发票。或许你是无心之举，但客观上讲确实是避了税，被金税三期大数据比对出来，你这几家企业肯定要被查个底儿掉，不光会被处罚，还会严重影响到日后企业的业务。

另外，如果你同时是几家公司的法人，其中一家出现问题要“关门”时一定要正常注销，不然会影响你在其他几家企业的法人资格，报税或汇算清缴时会受阻。

所以，企业法人或财务负责人在平时的签字、盖章、合作等事宜中都要谨慎对待。

7、避免长期零申报

企业一旦成立，哪怕没有业务往来也要报税，俗称零申报，零申报不是不申报，而是申报时选择零申报选项，选择之后也不是什么都不用填写，只是需要填写的数据少一些。

零申报一般是存在于注册之后还未开展经营的公司，或者正在筹备清算注销的公司，也有少数特殊企业因初期准备周期较长（甚至有长达两三年的），在准备期只是购买机器、原材料而没有发生应税收入，这种企业也是需要零申报的，但是长期的话，需要得到特殊批准。

很多企业刚成立，老板没意识，财务没人员，哪会晓得没有业务也要报税，等受到处罚时才后悔莫及。

不过即使你知道要零申报，你以为就安枕无忧了吗？后面还有风险之坑陆续有来。除非你是上述所说的特殊企业，不然你连续零申报超过三个月， 或者虽然有间隔，但一年内有6个月都零申报，那么，你还是会被查账、被处罚的。

那长期零申报会受到什么处罚呢？

税局会对你进行纳税评估，查出你零申报的原因，然后会要求你补缴税款、滞纳金，还要罚款。

你可能会问，他要是查我的账查不出什么异常原因，是不是就不用罚款了。

不可能！你别忘了金税三期大数据的存在，就算你做的面面俱到，甚至连一张发票都不往外开，全部账目走内账，所有资金走私人账户，金税三期还是可以通过你上下游企业的库存、账目、银行资金往来等查出你确实是有应税收入却与申报不符。

这时，就不光是补税了事了，处罚会更严重，甚至会被已送稽查处或公安局，甚或被吊销执照。

综上，企业没有应税收入一定要零申报，但是不要长期零申报，如果实在没办法需要长期，一定要办理相应的证明。

当然了，除了上述的这些点之外，企业还有很多其他方面的税务风险来源，比如金税三期会从企业的收入、成本、利润、库存、银行账户和应纳税额等维度来对企业进行全方位“监控”。

若想进一步降低企业税务风险，可以多了解一下，将企业税务风险尽量降到最低，从而增加企业的纯利润。

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【第15篇】金税三期软件开发

前面三遍分享已经介绍完了针对全民的社保税收、针对中产阶级的个税法改革、针对高净值客户的crs的税收征管政策，今天就和大家聊聊将以上三点连成线的，形成一张密不透风的税收征管大网的金税三期。

金税三期，家中排行老三，看名字就知道前面家里上有大娃和二娃，三娃在前面两位大哥的准备下，抓住了时代的机遇，借助互联网发展的春风，加持强大的大数据评估功能和云计算功能，形成了一套科学有效的税收管理体系，牛逼哄哄到不行。

他手里有三张王牌：

分管“个人所得税”的个人数据库；

分管“企业所得税”的报表数据库；

分管“增值税”的发票数据库；

金税三期成长起来不易，少不了国爸国妈的悉心铺路和培养。从制度提升、监管加强、体系建立等多方位实力呵护，为金税三期的落地执行打下了夯实的基础。

在制度方面，主要有两个方面的支持：

<1>国地税合并

<2>营改增

国地税合并：

天下之势力，合久必分，分久必合。有国地税的合并，就有国地税的分税，分税制度的改革需要回溯到25年前。

1、1994年分税制度的改革

94年国家将税种分为三类，中央税、地方税、共享税。其中增值税是共享税，增值税占到所有税种收入的大头，中央占75%，地方占25%；营业税为地方税；消费税为中央税。同时设立国家税务总局，由中央垂直管理，负责中央税和共享税的征税。省以下设立地方税务局，负责地方税的征收。自此，国税地税格局形成。

2、2002年，企业所得税分享改革

企业税原一直由地税局征收，2002年西部大开发，中央为了进一步集中财力，将由地税局征收的企业所得税变更为共享税，中央地方五五分。2003年，企业所得税的中央占比增加到60%。自此，企业所得税变成了共享税

3、2023年，营改增

2023年，地方中央再一次就收入分成进行改革，取消了原来由地方征收的第一大税种---营业税，变成了由国税局征收的增值税。在这场国税地税的battle中，此消彼长，国税地税合并的事自然就水到渠成了，

、

国地税机构的合并将所有纳税人的信息做了个大整合，如果说在原来国地税分离交叉管理的制度下，还存在着漏户和归属权限追究的盲区，那么随着国地税机构合并整合后，这些漏户和盲区将会被清除，有历史假账的，也毕竟暴露在明晃晃的阳光下。

营改增的这波操作，让偷税漏税成为no way，同时企业的税负可能增加。

营改增前：

企业交营业税，a买给b，a没有交税；b再把东西买给c，b交税；c再把东西卖点d，c没交税；

d再把东西f......这么多的环节，要让政府做到监控到每个环节都没有偷税偷税是不现实的，所以于部分企业会选择不缴纳营业税或者少交营业税。

营改增后：

a没交税，不交税就不能开具增值税专用发票，b就不能抵扣增值税专用发票，b就会选择停止交易或者压价交易。所以营改增后，一来堵住了征收营业税时可能逃税漏税的路子，二来对于部分企业来说，税负增大了。

监管方面，主要有两个方面的动作：

<1>银行支付结算管理

<2>税收实名制

银行支付结算的管理增强，旨在让个人和企业的财产更集中，并对资金流转过程中可能出现的风险进行监控。

比如针对个人的规定：同一个人在同一家银行只能开立一个i类账户，在同一家银行需要开立多张银行卡的，就只能开立ii类或者iii类账户了，ii类和iii类账户在使用上有较多的限制。

在企业方面：建立单位开户审慎机制，被全国企业信用信息公示系统列入“严重违法失信企业名单”，以以及经银行和支付机构核实，单位注册地址不存在或者虚构经营场所的单位，不能在银行和支付机构开户。

税收实名制：

税收实名制是指税务机关针对办税人员进行身份信息的采集、核验和维护。不仅仅是企业老板，法人代表、会计人员的身份信息、手机号码、人像信息等都会加以验证并记录在案。

这意外着，一旦企业有偷税漏税的行为，被查处的不仅仅是老板，直接负责的会计人员也要别问责。这些信息都会纳入个人诚信系统，与银行贷款额度、社会信用担保等挂钩。

体系建设方面：

<1>五证合一

<2>税收社会信用体系建立

2023年，国务院办公厅发布了《关于加快推进“五证合一、一照一码”登记制度改革的通知》国办发（2016）53号，从2023年10月1日起，全国范围内实施“五证合一”，各地在原有的工商营业执照。组织机构代码、税务登记证“三证合一”的基础上，整合社会保险登记证和统计登记证，实行了“五证合一”。

以前各部门各自为战，有着自己做事的一套规则，数据对接难度大。“五证合一”后，五家按照一个标准统计数据，实现了信息的共享。比如人社部和税务局的信息数据共享，让以前一个人的工资拆分到多人发，以达到少交个税的空子被堵。而个税申报的工资薪金所得和社保缴费基础数据的匹配，让企业虚列人员工资，少交企业所得税的操作被堵。

税收社会信用体系建设

2023年7月，税务总局发布了《纳税信用管理办法（试行）》和《纳税信用评价指标和评价方式（试行）》，初步建立了现代化的纳税信用管理体系。

目前这套信用体系采用分级管理，对信用等级好的，比如纳税信用a级纳税人可以享受在项目管理、税收服务、进出口、融资授信等18个领域实施的41项守信联合激励政策；而纳税信用d级，将被限制开票、加强退税审核、资质审核予以限制或禁止，并联合21部门对重大税收违法案件当事人实施惩戒。

金税三期就像政府的眼睛，一天24小时对企业进行“监控”，企业的任何动作都会被记录下来，通过数据共享，对所有数据类别、关系自动比对，只要一个环节出错，整个链条都会被查。由此可见，从企业到个人，税务管理确实是越来越严了。”