银行余额调节表怎么算（9篇）

发布时间：2024-02-04 14:39:02 热度：77

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【导语】本文根据实用程度整理了9篇优质的余额调节表银行知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是银行余额调节表怎么算范本，希望您能喜欢。

银行余额调节表怎么算

【第1篇】银行余额调节表怎么算

企业账面存款余额=企业账面银行存款余额-银行已付而企业未付账项+银行已收而企业未收账项

银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存款余额-企业已付而银行未付账项+企业已收而银行未收账项

银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额

银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收账项数额，减去对方已付、本单位未付账项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。

银行存款余额调节表是一种对账记录的工具，并不是凭证;如果余额相等，则一般没错;否则可能存在未达款项，或者记录错误。

【第2篇】银行存款余额调节表的编制步骤是什么

企业为了核对与银行之间的资金往来情况会编制银行存款余额调节表，一些会计或者出纳不知道怎么编制，下面整理一个银行存款余额调节表的编制步骤，供各位参考。

1. 按银行存款日记账登记的先后顺序逐笔核与银行对账单核对。对双方都已登记的事项打'√'。

2. 对日记账和对账单中未打'√'项目进行检查。确认是属于记账错误。还是属于未达账项。

3. 对查出的企业记账错误按照一定的错账更正方法进行更正。登记入账，调整银行存款日记账账面余额;对银行记账错误通知银行更正，并调整银行对账单余额。

4. 编制银行存款余额调节表。将属于未达账项的事项计入调节表，计算调节后的余额。

5. 银行存款余额调节表什么时候编制。银行存款余额调节表，是月份结束之后，公司账目的银行存款余额，与银行对账单的月末余额不一致时编制，如果二者一致不需要编制。银行对账单要每月结束之后，下个月初的那几天才有(或者现在开通企业网银，直接看电子账单余额)。

6. 调节表。主要是调整由于银行与公司财务记账时间相差导致的相关未达账项，如果账没有做错，金姑婆未达账项调整之后，二者余额应该一致，然后你把编制的调节表拿去银行盖章即可。如果调整之后，两者还有差额，就需要查账，看是哪里错了，直至查找出问题之后，调整一致，才能正常结账。

【第3篇】银行存款余额调节表怎么编写

银行存款余额调节表，是在银行对账单余额与企业帐面余额的基础上，各自加上对方已收、本单位未收帐项数额，减去对方已付、本单位未付帐项数额，以调整双方余额使其一致的一种调节方法。银行存款余额调节表的编制方法有3种，其计算公式如下：

（1）企业帐面存款余额＝银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＋银行已付而企业未付帐项－银行已收而企业未收帐项。

（2）银行对帐单存款余额＝企业帐面存款余额＋企业已付而银行未付帐项－企业已收而银行未收帐项＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项。

（3）银行对帐单存款余额＋企业已收而银行未收帐项－企业已付而银行未付帐项＝企业帐面存款余额＋银行已收而企业未收帐项－银行已付而企业未付帐项。

【第4篇】银行存款余额调节表属于内部证据吗

1、银行存款余额调节表不属于内部证据，因为银行存款余额调节表只是一种对账记录的工具，并不是凭证。

2、银行存款余额调节表是由银行在期末寄给企业，可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对银行存款科目，企业账目与银行账目的差异，也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额一般认为是该企业对账日银行实际可用的存款数额

【第5篇】银行余额调节表是原始凭证吗？

不是。银行存款余额调节表是一种对账记录的工具,只能起到核对账目的作用,不得用于调整银行存款账面余额,不属于原始凭证。

原始凭证是在经济业务发生时取得或填制的，用以记录和证明经济业务发生或完成情况的凭证。原始凭证的基本内容包括:凭证名称、填制日期、凭证编号、填制和接受凭证的单位名称、业务内容、业务数量和金额、填制单位、填制人、经办人或验收人的签字盖章。原始凭证的种类很多，如发货票、收货单、领料单、银行结算凭证、各种报销单据等。原始凭证按来源不同，可分为自制和外来原始凭证。自制原始凭证是由本单位经办业务的部门和人员在执行或完成经济业务时填制的凭证，自制凭证按其反映业务的方法不同，又可分为一次凭证，累计凭证和汇总凭证。一次凭证如'现金收据'、'银行结算凭证'、'收料单'、'领料单'、'发货票'等、累计凭证如'限额领料单'等。汇总原始凭证如'发料汇总表'、'工资结算汇总表'等。外来原始凭证是经济业务发生时，从其他单位取得的原始凭证，如供应单位的发货单等。

【第6篇】银行存款余额调节表怎么编制

银行余额调节表的编制过程如下。

1、在余额调节表中分别录入银行存款账面余额和银行对账单余额

2、核对会计账上的银行存款科目明细与银行对账单流水明细，并逐笔勾对；

3、对未勾对的再仔细检查是否存在会计上合并记账。

4、经过上述勾选后仍存在未勾选上的，分别填写在为银行已付单位未付、银行已收单位未收、银行未付企业已付、银行未收企业已收。

【第7篇】编制银行存款余额调节表的作用是什么呢

在编制银行存款余额调节表以后，如果有未达账项就要进行编制调节表，从而检验余额是否已经账实相符。企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付=银行对账单余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付。

【第8篇】银行余额调节表怎么做

银行存款余额调节表的编制方法一般是在双方账面余额的基础上，分别补记对方已记而本方未记账的账项金额，然后验证调节后的双方账目是否相符。

首先，业账面存款余额=企业账面银行存款余额-银行已付而企业未付账项+银行已收而企业未收账项。

其次，银行对账单调节后的存款余额=银行对账单存款余额-企业已付而银行未付账项+企业已收而银行未收账项。

最后，银行对账单存款余额+企业已收而银行未收账项-企业已付而银行未付账项=企业账面银行存款余额+银行已收而企业未收账项-银行已付而企业未付账项账。通过核对调节，'银行存款余额调节表'上的双方余额相等，一般可以说明双方记帐没有差错。如果经调节仍不相等，要么是未达账项未全部查出，要么是一方或双方记账出现差错，需要进一步采用对账方法查明原因，加以更正。调节相等后的银行存款余额是当日可以动用的银行存款实有数。对于银行已经划账，而企业尚未入帐的未达账项，要待银行结算凭证到达后，才能据以入账，不能以'银行存款调节表'作为记账依据。