网上报税申报系统（15个范本）

发布时间：2024-04-13 09:13:01 热度：71

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的网上税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是网上报税申报系统范本，希望您能喜欢。

网上报税申报系统

【第1篇】网上报税申报系统

重磅福利！近40个行业的纳税申报实训系统，文末免费领取操作练习！

今天小编给大家分享一个纳税申报实训练习系统，可全真模拟操作网上申报全操作，和你实际工作中报税一样，想学习一下网上申报的，看文末操作可领取操作权限！

包含有商贸、电商、高新技术、汽车4s店、连锁店、超市、家政服务、服装制造、工业、进出口外贸、装饰、建筑、房地产、驾校培训、家政服务、物流行业、物业管理、辅导培训学校、旅行社、餐饮、酒店、广告、管理咨询、劳务派遣、汽车租赁、房产经纪、民营医院、软件开发、养殖业和种植业、行政事业单位等近40个行业！

操作界面如下：

电子税务局首页：

财务报表申报：

增值税纳税申报：

附加税（费）申报：

增值税预缴税款表：

印花税：

想要领取纳税申报实训系统免费操作权限

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【第2篇】公司报税流程网上办理

自从有了电子税务局，抄报税变得方便多了，但还有一些朋友对网上报税的具体操作流程有些疑惑，今天就来一起学习下吧！

1、网上报税流程如下

（1）开通方法

登陆国家税务局网站，通过“网上办税”栏目进入，点击“注册”将出现一份申请表格，填写完成表格中的相关栏目，然后点击“提交”。提交成功后，打印该申请表并盖上公章，携带该申请表和税务登记证副本复印件、法人身份证复印件、《纳税申报方式申请审批表》（在网站“下载中心”——“表证单书”栏目可以下载）到主管税务机关申请开通权限。

（2）使用方法

权限开通后，纳税人同样通过国家税务局网站，进入“网上办税”栏目，输入用户名和密码（用户名是纳税人识别号，密码是纳税人注册时自行设定的密码）。

点击“申报征收”——>点击“小规模纳税人增值税”下面的“进入申报”按钮——>输入申报所属时期，点击“进入申报”——>在申报表界面中输入申报数据——>点击“计算”——>核对数据无误后点击“提交”。系统提示申报成功，用户即完成了本次申报的全部操作。

接下来，纳税人可以点击“打印申报表”（也可以后再打印），也可以点击“现在去缴税”完成税款的缴纳，具体步骤如下：

进入“网上缴税”页面后，显示企业当前待处理税款列表，在“待处理税款”一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。纳税人选择本次希望清缴的一行，点击“清缴税款”按钮，系统将自动扣缴税款。系统提示缴税成功，用户即完成了本次税款缴纳的全部操作。

二、注意事项

（1）纳税人上期月份没有申报，或当期逾期申报的，不允许进行网上申报，纳税人应到主管国税分局办税服务厅处理。

（2）纳税人办理网上申报纳税前，应确保缴税帐户有足够余额。因帐户余额不足而导致扣款不成功，纳税人应及时补足银行存款，从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，纳税人应记录出错原因，及时通知主管国税分局。

（3）纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的，系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

（4）使用网上报税的纳税人缴税成功后，纳税人到银行打印电子缴税凭证，作为缴纳税款的会计核算凭证（操作与电话申报一样）。

（5）进行网上申报的纳税人，应通过网上申报系统的申报表查询功能用a4纸打印纳税申报表，连同财务报表一式一份按规定依次按月装订， 1月、7月报送到主管国税分局办税服务厅申报窗口。

（6）网上申报纳税不适用于采用“定期定额”征税的小规模纳税人。目前系统还不能处理含免税的小规模纳税人申报（待系统修改后再令行通知）。同时纳税人暂时不可以通过网上进行所得税的申报。

（7）网上申报成功没缴税或申报成功并已缴税后发现数据有错的，必须携带完整准确的纳税申报表到主管国税分局前台进行处理。

【第3篇】国税网上云报税

您的代记账公司是否也正在面临这些税务难题？l 人工采集，数据易出错l 纳税流程复杂，办理周期长l 传统手工填报，机械式操作繁杂l 税务风险难以检测，无法预判l 机构众多，管控困难财税行业数智化转型发展也深刻影响着代记账软件的更新与迭代，其中智能做账、一键报税等核心功也决定着一家代记账公司的核心竞争力。现参加猪哥云5周年庆典活动，如果你的企业账套数满500以上，猪哥云将直接赠送数智化erp系统5个用户数，智能做账100个税号一年使用权，数量有限送完即止！ 猪哥云智能做账＆一键报税帮您全方位解决账套自动生成：前端任务下单后系统自动生成，自动生成账套，适合不同会计做账情况

数据自动采集：一键获取进销项发票，自动生成凭证，告别传动填报流程，降低出错率

财务报表自动生成：自动生成财务报表、总账、明细账等财务资料，缩短员工统计与核算时间

一键报税：连接各地报税系统，免登录免验证，针对一对多做账模式缩短报税时间，提升报税效率

智能归档：财务资料电子储存与归置，便于查看与管理

数据分析智能化：自动进行税务分析与账目风险预警，降低账务风险为助力财税行业全面实现数智化转换型发展，猪哥云打造出一套集前端销售、客户全生命周期管理、财务管理、oa办公、经营分析、人才培养为一体的saas系统即猪哥云数智化财税erp系统。随着国内数智化浪潮的掀起，一场各行各业都在进行的数智化转型变革正悄然升起。据甲子光年数据分析显示，财税行业在数智化发展过程中，业财税一体化已成必然趋势，而且未来五年市场规模将以15%增速持续缓增，技术与政策将进一步推动这场财税数智化变革。

【第4篇】河北地税网上报税

发票网上申领，快递邮寄到家

为全面做好疫情防控的工作，拓展“非接触式”办税方式，国家税务总局河北省税务局、中国邮政集团有限公司河北省分公司联合在全省范围开展发票邮寄服务，现将相关事项通告如下：

一、自2023年2月10日零时起在全省开通发票邮寄业务。

二、纳税人登录河北省电子税务局（https://etax.hebei.chinatax.gov.cn/bszm-web/apps/views-zj/index/index.html）在首页搜索“发票领用”，或者进入“我要办税”->“发票使用”->“发票领用”功能模块，选择领取方式为“邮寄领取”，办理发票邮寄业务。

三、纳税人可按本通告所附《发票邮寄业务操作指南》进行业务办理。

四、从即日起至2月29日，纳税信用等级为a、b、c级的纳税人通过电子税务局办理发票邮寄业务免收邮寄费用。

咨询发票邮寄业务有关事宜可拨打0311-12366和86112366纳税服务热线。

注：如此流程仅供参考，如与当地业务发生冲突，以当地税务局通知和实际业务为准！

下面跟小编一起了解下发票网上申领邮寄流程吧！

办理发票邮寄业务前提条件：纳税人信用等级为a,b,c,m。

一、登录国家税务总局河北省电子税务局（https://etax.hebei.chinatax.gov.cn/），可在“纳税人信息”中查看信用等级，目前支持信用等级为a、b、c、m 级使用发票邮寄业务。

二、发票领用申请：

第一步：在首页搜索“发票领用”，点击进入后，并点击“继续办理”。

弹出窗口后点击【继续办理】，出现二维码后，请使用河北税务app扫码进行人脸识别，此处需要注意的是：登录电子税务局使用谁的名字登录（法人、财务负责人等）app就用谁的信息登录，需保持一致，否则将验证不通过

三、手机app操作流程：

在手机上下载安装河北税务app，登录人与网页端保持一致，点击左上角'+'，再点扫一扫，识别第二步中出现的二维码进行人脸识别，认证成功后点击【确定】按钮（下图）

四、发票验旧（验旧成功后如再次提示直接点否即可）

五、填写对应票种的领购数量点击下一步

六、增加常用收件地址并添加、选择，点击下一步、核对信息无误后提交

商户如何接入？

扫一扫轻松搞定发票开具、报销难题

这么简单的操作，你还不心动吗？

了解具体情况请欢迎下方留言评论

还可获得免费使用机会哦！

七、查看邮寄资费并缴费（信用等级abc免费邮寄）

到此发票申领工作就结束了，小伙伴们就可以在家静静等待签收快递了。

注：最终以实际操作为准，此流程仅供参考！

网上申领邮寄常见问题解答

1、发票领用选择邮寄领取方式时，提示：纳税人生产经营地址行政区划数字代码无效，请核实，如何处理?

答：这是因为纳税人生产经营地址行政区划代码已经无效，需要去金三前台做变更。

2、发票领用选择邮寄后缴纳邮费，提示：邮费支付失败。

答：推荐使用最新版本的谷歌浏览器，操作系统建议win7及以上。若以上条件满足，还是无法支付邮费，检查浏览器安全级别设置是否过高。

3、领用发票时，提示：税控发票查询纳税人是否清零解锁，错误原因：您上月未报税，请先进行抄税清卡，如何处理?

答：需要先清卡，再领用发票。

4、发票验旧时，提示：未查询到此段发票的开具信息，请开具后再进行验旧。这个怎么处理?

答：发票验旧现在支持批量验旧，全部选中验旧后，剩余的为未开具发票不需要验旧，不用处理，继续领票即可。

5、在电子税务局申请完发票领用(邮寄)成功后，如何查看邮寄状态?

答：首先通过已办事项查看邮寄状态，如果状态为受理通过未缴邮费，需要通过【已办事项->查看->缴纳邮费】来缴纳邮费;如果状态为不予受理，说明此次申请有问题。若该笔缴纳过邮费，需要联系邮政核实退费;如果状态为邮件已寄出，可以通过已办事项->查看，若显示等待揽件，需要询问税务机关是否未受理;若显示ems单号，可以登录中国邮政官网查询投递信息。

6、发票领用选择邮寄方式，缴纳邮费后(非免邮情况)需要退费，如何操作?

答：目前不支持线上退费，需要联系邮政人员核实是否满足退费需求，并线下退费。

【免责声明】：本公众号对转载、分享的内容、陈述、观点判断保持中立,不对所包含内容的准确性、可靠性或完善性提供任何明示或暗示的保证,仅供读者参考！

信息来源：拓梵信息、河北税务等，如有侵权请联系删除

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【第5篇】网上报税程序

有多少人知道公司做帐报税流程吗

无论是个体还是公司，在当地的工商局进行申请下来的，都是需要做账以及报税，那么公司做账报税要怎么做，并且一个流程是怎么样的？

第一步，既然是做账，那么就需要有凭证，而凭证这个如果是会计人士，就应该不会陌生了，公司需要做账的凭证，包含自己制作的及外来的原始凭证等。

第二步，做记账凭证，并且是编制会计分录，就是把前面收集到的凭证，进行汇总，注意一个时间的顺序，不懂，那么这方面找个会计人员，应该就知道怎么做了。

第三步，弄好之后，就是需要进行一个检查，确认了，如果前面哪个数字弄错了，那么是相当烦恼的，所以在录入凭证的时候，不要分心才好。

第四步，弄好凭证，接下来就是做账了，需要根据一个记账的凭证，来制作账本以及登记入账（这方面，有个会计就知道怎么做了）。

第五步，简单的来说，就是编制一个资产负债表，表格呢，当然不是自己做的，而是需要下载。

第六步，前面弄好之后，就需要申报了，可以到当地的税务机关进行申报，也可以通过网上进行申报，具体的看各个地区的一个相关程序了。

【第6篇】小规模纳税人怎么网上申报税务电子税务局操作指南

很多公司创业之初，由于营业额没多少不用开票什么之类的，加上创业资金不足，于是就想自己上网完成申报税务。那么小规模纳税人怎么网上申报税务，小编整理了网上申报税务攻略给大家，这个攻略仅限于简单报税，不涉及开票，核算之类的。一起来看看吧

电子税务局操作指南

申报路径

步骤1：登录电子税务局，选择【我要办税】—【税费申报及缴纳】

步骤2：点击【增值税及附加税费申报（小规模纳税人适用）】

申报步骤

01 进入【增值税及附加税费申报（小规模纳税人适用）】模块后，显示温馨提示，点击“确定”，进入申报表填写页面。

02 申报表填报

进入申报表后，自动带出纳税人名称、扣缴税款所属期、填表日期。填写相应栏次销售额本期数。

03 选填附列资料

如有差额征收情况的，填写附列资料服务、不动产和无形资产扣除项目明细。

04 选填《增值税减免税申报明细表》

可根据实际情况，选择“减免性质代码及名称”下拉菜单，并填写相应的减免税明细并保存。

05 填报附列资料：附加税费情况表

第1栏“计税（费）依据”、第4栏“本期应纳税（费）额”根据主表24栏“本期应补（退）税额”中数据自动生成。

纳税人可根据实际情况进行选择第5栏“减免性质代码”，选择后自动生成第6栏“减免税（费）额”。

核实数据无误后，点击保存。

06 回到主表

主表25 26 27栏附加税额根据附表二附加税费申报表中应补（退）税额自动带出。

所有申报信息填写完毕后，点击“申报”按钮进行申报。

注意事项

1、当主表24栏“本期应补退税额”数值发生变化，或减免税明细表中限额减免数值发生变化，务必在主表数据更新后重新进入《附加税费情况表》中进行确认后再进行申报。

2、享受重点群体人员、退役士兵税收优惠政策的，请点击“重点群体人员采集”或“企业退役士兵采集”按钮进行相关信息填报。

步骤还是有点麻烦的，特别是计算部分，很多人看的一头雾水。如果你的公司有条件还是把申报税务外包一下，一个月的费用也不多。

【第7篇】网上电子报税

按规定应携带和提交的材料目录：

1、组织机构统一代码证复印件一份;

2、办理人身份证复印件一份;

3、企业营业执照(副本)复印件一份(企业用户须提交);

4、《网上电子报税申请审批表》;

5、《单位证书申请(更新)表》;

6、提供网上电子申报税款扣缴银行及银行帐号;

7、ca数字证书材料费用(人民币80元整);

8、税务机关规定应当报送的其他有关证件、资料。

申请及受理：

纳税人向税务受理部门(办税服务厅)提交书面申请及相关材料;对符合条件的，由办税服务厅予以受理。

办理时限：20个工作日

办结告知：

由受理窗口向纳税人发放《网上电子报税申请审批表》一份和ca数字证书，并通知纳税人到相关软件维护系统单位进行培训。

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【第8篇】天津国税网上报税

津云新闻讯：只需用手机“扫一扫”，纳税人就可轻松完成税款缴纳。记者在天津高新区办税大厅看到，税费缴纳支付系统在全面升级之后，新安装了扫码机器，并增加了扫码支付和云闪付功能，为纳税人提供便利服务。

天津高新区税务局工作人员介绍，以前经常会有纳税人因银行第三方出现问题或因银行卡无法使用导致来回往返奔波，耽误办税时间。为此，高新区税务局对办税大厅的税费缴纳支付系统进行了全面升级，不仅更新了大厅的pos机和系统软件，同时增加的“扫一扫”功能更是获得纳税人的广泛认同。“手机扫码缴税比以往更便利，节省时间。”一位纳税人说。

便民办税体现在细节里，体现在实干中。高新区税务局一直主动加大信息化办税推行力度，构建智能化办税服务体系。在办税服务厅增加多台自助办税机，涵盖自助代开、自助认证、自助报税等多种功能。特别是与服务单位联合开发的蜂巢式自助取票机，为一次性领票数量多的纳税人带来便利。

此外，该局还与市局联合开发了企业所得税研发费加计扣除辅助账系统，免费提供给纳税人使用，该系统的应用极大便利了纳税人享受研发费加计扣除优惠政策。（津云新闻记者段玮）

【第9篇】怎么在网上报税

超详细的网上申报纳税流程，含有申报模板，网上填报流程，真实用

网上申报纳税流程1

网上申报流程2

······以上就是给大家分享的资料，由于资料内容过多，展示有限，电子版已打包好了，想要完整版资料的可以按照下图操作步骤：

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【第10篇】网上报税申报

新手会计不会报税？超全网上报税流程及申报表填写说明，一看就懂

月初公司新来的实习会计，因为没有经验，不会报税，财务部同事都忙得不可开交，她也不好意思问老会计，急得团团转。

我赶紧给她整理了一份报税流程，希望早点学会，帮我分担点工作吧。

小规模纳税人抄报流程：

......

申报表填写说明：

......

内容太多，就先和大家展示到这里了，相信对新手会计的工作一定能够有所帮助的。

【第11篇】安徽网上报税

记者11月26日从省税务局获悉，我省将于12月1日试点财产和行为税合并纳税申报。合并后，填报表单数可减少三分之一，大大推进了纳税缴费便利化。

合并纳税申报，又称 “一表报多税”，是用一张申报表，办好原来多张申报表要办的事。合并申报按照“简便易行好操作”的要求，通过简并申报报表、减少手工填报、统一申报入口，实现多税种“一张报表、一次申报、一次缴款、一张凭证”，有效解决过去财产和行为税纳税申报存在的“表单多、入口多、填报多”等问题，避免了纳税人漏报、错报的发生。合并申报和简并征期的并行实施，并中有减、减上加简，大大提升了办税便捷度和纳税人的满意度。

合并后，效率提高多少？据省税务局相关负责人介绍，合并纳税申报实行后，纳税人填报表单数量由35张减少为11张，填报数据项减少204项，减少三分之一，且通过数据共享等信息技术手段，实现已有数据自动预填、税额自动计算、数据关联比对、申报异常提示等功能。对纳税人来说，合并纳税申报仍需通过学习了解才能适应，省税务局为此也采取了多种措施，如在官方网站上开设了专栏，供纳税人学习、获取辅导材料等。（来源：安徽日报作者：王弘毅）

【第12篇】手机网上报税

最新最全！个人所得税年度汇算自行申报（手机 app 端）操作指引来了！

目前，全国已有十多个省份开通了个人所得税年度汇算清缴的申报工作。依据政策规定，需要办理年度汇算的纳税人需向税务机关申报并办理退税或补税。本指引向您介绍如何通过自然人手机 app 端办理年度汇算自行申报。

01 目录

场景 1：简易申报

一、确认申报表信息

二、申请退税

三、更正与作废

场景 2：标准申报

√ 填报方式 1：选择预填报服务

一、确认基本信息

二、生成和确认申报表信息

三、修改申报表信息

四、缴纳税款或申请退税

五、更正与作废

√ 填报方式 2：选择自行填写

一、填写收入和税前扣除信息

二、缴纳税款或申请退税

三、更正与作废

√ 其他情况

使用手机app 端申报，您可以从以下入口进入年度汇算：一是从首页的【常用业务】区块的【综合所得年度汇算】进入；二是从【快捷入口】-【我要办税】下或底部【办税】菜单进入后，点击在【税费申报】下的【综合所得年度汇算】。

02 场景 1：简易申报

居民个人在纳税年度内取得的综合所得收入额未超过 6 万元且已预缴税款，可通过简易申报申请退税。

进入简易申报流程：

一、确认申报表信息

（一）核对个人基础信息、汇缴地、查看收入明细数据，确认已缴税额。

若您确认申报数据无误，可跳过第（二）步直接提交申报，进入【申请退税】。

（二）进行申诉或删除

如您认为某条收入信息非本人取得，可对收入明细数据进行【申诉】、【删除】。

纳税人必须是在本人未取得该笔收入的前提下，才可以进行【申诉】或【删除】的操作。操作后，相应收入均不纳入年度汇算。

二、申请退税

在申报提交完成页面上，选择【申请退税】。

进入银行卡选择界面，会自动带出添加好的银行卡。您也可以点击【添加银行卡信息】。

选择银行卡后提交退税申请，可以看到退税申请进度。

如果您的银行卡不在身边，或者暂时不想退税，可以点击【暂不处理，返回首页】。后续可再次发起退税申请。

三、更正与作废

您可通过【查询】-【申报查询（更正/作废申报）】-

【申报详情】查看已申报情况。若您发现申报有误，可点击

【更正】或【作废】。

划重点 1：简易申报不支持新增与修改，若您要新增、修改收入等数据，需切换至标准申报进行相应操作。

划重点 2：【申诉】和【删除】区别在于，【申诉】后，相应记录将进入税务系统内部异议申诉环节进行处理；而【删除】后，相应记录不进入异议申诉环节。您对某条记录进行申诉或删除后，可以“撤销申诉”或“恢复删除”。

划重点 3：缴款成功或发起退税申请后，若您发现错误需要修改，可通过更正申报进行处理。若退税进度显示 “税务机关正在审核”，您也可撤销退税申请，作废原申报后重新申报。

划重点 4：退税使用的银行卡，建议您选择一类银行卡，若选择二类三类卡存在退税失败风险。您可以通过电话银行、网上银行或到银行网点查询您的银行卡是否属于一类卡。

划重点 5：请确保退税账户在收到退税前处于正常状态，账户挂失、未激活、注销等均会造成退税不成功。

03 场景 2：标准申报

居民个人 2019 年度综合所得年收入额超过 6 万元时，可以在 3 月 1 日至 6 月 30 日内，通过标准申报办理年度汇算。居民个人取得境外所得的，请到办税服务厅办理。

填报方式 1：选择预填报服务

进入申报界面，选择【使用已申报数据填写】：

一、确认基本信息

基本信息页面支持修改“电子邮箱、联系地址”信息，选择本次申报的汇缴地，如下图所示：

二、生成和确认申报表信息

系统将自动归集您在纳税年度的收入纳税数据[工资薪金、劳务报酬（保险营销员、证券经纪人）、特许权使用费所得]，并直接预填至相应申报栏次。其他劳务报酬和稿酬所得的填报，见本场景填报方式 1 第三步中的【新增劳务报酬或稿酬】。

您可点击对应项目，进入详情界面核对：

若您确认申报数据无误，可跳过【三、修改申报表信息】步骤，直接提交申报进行缴款或退税。

三、修改申报表信息

若您需要修改已预填的申报数据，可修改对应明细表或附表。

（一）完善收入数据

在收入列表界面，您可分所得项目，进行收入的【新增】和【修改】。如您认为某条收入信息非本人取得，可进行【申诉】、【删除】。操作后，相应收入均不纳入年度汇算。

1. 全年一次性奖金设置

2. 年度汇算时，如您选择将全年一次性奖金合并至综合所得计税的，或者有多笔全年一次性奖金的，可通过【奖金计税方式选择】进行设置。2.新增劳务报酬或稿酬可在对应列表明细界面，点击【新增】，选择【查询导入】，在查询结果界面勾选相应收入后可带入。

（二）完善扣除信息

点击除专项附加扣除之外的明细数据可进入对应详情界面，您可进行【新增】、【修改】、【删除】、【申诉】等操作，步骤同前一步的（一）完善收入数据一致。

1.专项附加扣除

若同一专项附加扣除有重复事实或同时存在住房租金和住房贷款利息，则系统界面上将出现提示。此时，您需要对相关信息进行确认。

若您需要新增或修改专项附加扣除信息，可点击【新增】，跳转至采集界面。采集完成后，可选择跳转回年度汇算继续填报。

2.专项扣除（三险一金）

在专项扣除列表界面，您可分项目进行新增和修改。

3.商业健康险（税收递延养老保险）

在其他扣除明细列表界面，您可点击【商业健康险】、【税收递延养老保险】页面，分别进行新增和修改。

4.准予扣除的捐赠额

在准予扣除的捐赠额列表界面，您可进行新增和修改。

新增捐赠额后，可点击【调整金额】设置您要在综合所得中扣除的金额。

（三）税款计算

如您有减免税事项，可以点击【减免税额】新增相关信息。确认结果后，点击【提交申报】。

四、缴纳税款或申请退税

若您收入不足 12 万元且有应补税额，或者收入超出 12 万元但应补税额≤400 元，申报提交后无需缴款。

（一）缴税

若您存在应补税额但不符合免于申报，可点击【立即缴税】进入缴税。

选择相应的缴税方式，完成支付。

若暂不缴款可以选择【返回首页】或【查看申报记录】，后续可再次进行缴款。

（二）申请退税

若您存在多缴税款，可点击【申请退税】。

进入银行卡选择界面，会自动带出添加好的银行卡。可以点击【添加银行卡信息】。

选择银行卡后提交退税申请，可以看到退税申请进度。

如果您的银行卡不在身边，或者暂时不想退税，可以点击【暂不处理，返回首页】。后续可再次发起退税申请。

五、更正与作废

您可通过【查询】-【申报查询（更正/作废申报）】-

【申报详情】查看已申报情况。若您发现申报有误，可点击【更正】或【作废】。

划重点 1：【申诉】和【删除】区别在于，【申诉】后，相应记录将进入税务系统内部异议申诉环节进行处理；而【删除】后，相应记录不进入异议申诉环节。您对某条记录进行申诉或删除后，可以“撤销申诉”或“恢复删除”。

划重点 2：更正时，标准申报不支持切换为简易申报，可作废原申报后重新申报成简易申报。

划重点 5：请确保退税账户在收到退税前处于正常状态，账户挂失、未激活、注销等均会造成退税不成功。

划重点 6：添加退税银行卡，除可在退税申请时进行添加外，还可以通过【个人中心】-【银行卡】模块添加。

填报方式 2：选择自行填写

进入申报界面，选择【自行填写】，确认基本信息。

一、填写收入和税前扣除信息

除专项附加扣除信息、商业健康险、税收递延养老保险、准予扣除的捐赠额、减免税额外，可直接填写申报表各项数据。

商业健康险、税收递延养老保险、准予扣除的捐赠额、减免税额需先填写附表，填写后相关信息带入主表。主表不能直接填写。

专项附加扣除信息根据采集信息自动计算可扣除金额，如需修改或新增，请参考【选择预填报服务】时的操作。

二、缴纳税款或申请退税

同【选择预填报服务】时操作一致。

三、更正与作废

同【选择预填报服务】时操作一致。

划重点：若您存在非居民个人所得税申报记录，系统不提供预填，您需要自行填写申报表。

其他情况

若您是无住所居民个人，且按取得数月奖金预缴税款的，可以选择将一笔数月奖金按照全年一次性奖金单独计算。若您还有公益性捐赠支出，可以选择在综合所得和全年一次性奖金之间进行分配。

您可在税款计算界面，点击【全年一次性奖金应纳税额】，进入详情填写相应收入。若您有公益性捐赠支出，您可点击

【准予扣除的捐赠额】（或在收入和税前扣除信息界面的【准予扣除的捐赠额】）进入捐赠详情界面进行【新增】和【设置扣除】。

划重点：系统将自动计算按全年一次性奖金计税的应纳税额，您需要将按数月奖金申报的已缴税额，合并进全年已缴税额进行填写。

每很多人也在留言问单位集中汇缴要如何操作？我想着既然这么多人想知道，那我就必须花时间来整理一下。长按识别下方二维码关注后回复关键词“单位”即可获取通道！

个人所得税年度汇算单位申报操作指引（无套路，无需分享，转发）▼扫码回复【单位】即可▼

104 附：图解

一、申报准备

二、简易申报

三、标准申报

温馨提示：请上下滑动图片查阅具体操作。

●申报准备篇 ●

●简易申报篇 ●

●标准申报篇 ●

【第13篇】网上报税流程视频

目录

1. 概述

1.1 预期读者

1.2 系统简介

1.3 系统登录

2. 报表填报

2.1 功能描述

2.2 操作步骤

2.2.1 添加

2.2.2 导入

2.2.3 报送

2.3.4 自动计算

2.3.5 删除

2.2.6 导出

2.2.7 查询

2.3 关联业务

2.4 注意事项

2.5 错误补偿

3. 退税申请

3.1 功能描述

3.2 操作步骤

3.2.1 申请退税

3.2.2 查询

3.3 关联业务

3.4 注意事项

3.5 错误补偿

4. 税款缴纳

4.1 功能描述

4.2 操作步骤

4.2.1 企业三方协议缴税

4.2.2 查询

4.3 关联业务

4.4 注意事项

4.5 错误补偿

5. 申报记录查询

5.1 功能描述

5.2 操作步骤

5.2.1更正

5.2.2作废

5.2.3导出

5.2.4查询

5.3 关联业务

5.4 注意事项

5.5 错误补偿

一、概述

本文主要介绍《自然人电子税务局》中综合所得汇算清缴【集中申报】业务功能，以及菜单的业务介绍、日常操作方法等内容。

1.1 预期读者

阅读用户群体为需要了解、使用综合所得汇算清缴集中申报功能的相关人员。

1.2 系统简介

居民个人纳税年度内取得正常工资薪金所得、外籍人员正常工资薪金、保险营销员佣金收入、证券经纪人佣金收入的，可以由扣缴义务人集中办理汇算清缴。

1.3 系统登录

扫码登录或输入账号密码登录《自然人电子税务局》。

登录自然人电子税务局后，点击【单位办税】进入【集中申报】办税菜单。

注意事项：有单位办税授权或申报密码的，才能进行单位办税。

二、 报表填报2.1 功能描述

根据《个人所得税法实施条例》第二十九条规定，扣缴义务人存在为纳税人代为办理汇算清缴申报的义务。在【集中申报】菜单中，扣缴义务人可以为居民纳税人进行综合所得汇算清缴申报。

2.2操作步骤

2.2.1 添加

点击【添加】按钮添加待申报人员。

注：

【姓名】、【证件类型】、【证件号码】、【国籍（地区）】：录入纳税人正确的证件及国籍信息。

【年度内境内居住天数】：证件类型为“居民身份证”时无需填写，其他类型可填写。

【已在中国境内居住年数】：证件类型为“居民身份证”时无需填写，其他类型可填写。

人员信息录入完成后，点击【确定】按钮，系统会对扣缴单位能否为该纳税人办理集中申报进行校验。纳税年度内，未由扣缴义务人申报过正常工资薪金所得、外籍人员正常工资薪金、保险营销员佣金收入或证券经纪人佣金收入的纳税人不允许集中申报（添加）。

办税权限校验通过的，可以进行申报表填写与保存。

1. 申报主表

注：

【报表类型】：默认为“标准申报”，系统不支持“简易申报”类型。

【是否存在境外所得】：默认为“否”，系统不支持境外所得的汇缴申报。

【联系地址】：非必填。

【退税申请】：应补/退税额小于0的，须选择“申请退税”或“放弃退税”。选择“申请退税”的，“银行账号”、“开户银行”和“开户行省份”必填。

2. 商业健康保险税前扣除情况明细表

根据税法规定，对个人购买或单位统一购买符合规定的商业健康保险产品的支出，允许税前扣除，扣除限额为2400元/年。

在商业健康保险操作栏中点击【修改】按钮打开《商业健康保险税前扣除情况明细表》，点击【添加】按钮补充商业健康保险明细。

注：

【税优识别码】：为确保税收优惠商业健康保险保单的唯一性、真实性和有效性，由商业健康保险信息平台按照'一人一单一码'的原则进行核发，填写个人保单凭证上打印的数字识别码。

【保单生效日期】：商业健康保险保单生效的日期。

【年度保费】：商业健康保险保单年度内该保单的总保费。

【月度保费】：月缴费的保单填写每月所缴保费，按年一次性缴费的保单填写年度保费除以12后的金额。

【本年扣除金额】：扣除限额为2400元/年。

3. 递延型商业养老保险税前扣除调整明细表

自2023年5月1日起，在上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点。对试点地区个人通过个人商业养老资金账户购买符合规定的商业养老保险产品的支出，允许在一定标准内税前扣除。

在税延养老保险操作栏中点击【修改】按钮打开《递延型商业养老保险税前扣除调整明细表》，点击【添加】按钮补充税延养老保险明细。

注：

【税延养老账户编号】、【报税校验码】：按照中国保险信息技术管理有限责任公司相关信息平台出具的《个人税收递延型商业养老保险扣除凭证》载明的对应项目填写。

【扣除有效期起止】：填写递延型商业养老保险扣除的有效期起止时间。

【年度保费】：递延型商业养老保险保单年度内该保单的总保费。

【月度保费】：填写《个人税收递延型商业养老保险扣除凭证》载明的月度保费金额，一次性缴费的保单填写月平均保费金额。

【本年扣除金额】：扣除限额按照上年度境内收入合计的6%和12000元孰低的办法确定。

4. 个人所得税减免税事项报告表

存在个人所得税税前减免的，需要报送《个人所得税减免税事项报告表》。

在减免税额操作栏中点击【修改】按钮打开《个人所得税减免事项报告表》，点击【添加】按钮补充减免事项明细。

注:

【所得项目】：下拉选择所得项目。

【减免事项】：下拉选择人员可享受的减免税对应事项。

【减免性质】：根据选择的减免税事项自动匹配对应的减免性质。

【减免税额】：如实填写该所得项目下税前减免的税额。

5. 个人所得税公益慈善捐赠扣除明细表

存在个人所得税税前减免的，需要报送《个人所得税公益慈善捐赠扣除明细表》。

在准予扣除的捐赠额操作栏中点击【修改】按钮打开编辑页面，点击【添加】按钮补充捐赠额扣除明细。

注：

【受赠单位统一社会信用代码】：填写受捐赠单位的纳税人识别号或者统一社会信用代码，受捐赠单位没有该信息的，可不填写。

【受捐赠单位名称】：填写受赠单位的法定名称全称。

【捐赠凭证号】：填写捐赠票据的凭证号，还未取得捐赠凭证的，可不填写。

【捐赠日期】：填写个人发生的公益慈善事业捐赠的具体日期。

【捐赠金额】：填写个人发生的公益慈善事业捐赠的具体金额。

【扣除比例】：填写税法规定的可以公益慈善事业捐赠支出税前扣除比例。如30%或者100%。

2.2.2 导入

支持申报表模板和名单模板导入

注：

【申报表模板】：模板内容与申报表一致，导入完成后，使用模板中的数据进行报表填写。

【名单模板】：导入需要进行集中申报的纳税人名单，导入完成后使用【自动计算】功能自动进行报表填写与计算。

需要导入【申报表模板】时，点击【导入报表文件】添加需要导入的文件。导入操作完成后，可在【导入结果】中查看导入结果。

需要导入【名单模板】时，点击【自动计算报表】添加需要导入的人员名单。导入操作完成后，也可在【导入结果】中查看导入结果。

2.2.3 报送

申报状态为 “待报送”和“申报失败”的可以进行申报表报送。

2.2.4 自动计算

如果需要使用单位预扣预缴申报数据为纳税人生成申报表，可使用【自动计算】功能。

选择需要自动计算的人员，点击【自动计算】按钮。点击【确定】后即可进行申报表的自动填写计算。

2.2.5 删除

如果发现错误添加了人员，可通过【删除】功能进行删除。

选择需要删除的人员记录，点击【删除】。

2.2.6 导出

点击【导出】按钮可以导出申报表。

选择需要导出申报表的人员记录，点击【导出】-【导出报表文件】，补充完成“导出说明”后点击【确定】按钮即可进行报表导出。

点击【导出】-【导出记录】可以查看导出状态。如果导出完成，可点击【下载】按钮下载导出的申报表。

2.2.7 查询

可通过“申报状态”和“证件类型”与“证件号码”快速查找。

注：

【待确认】：表示报表中有数据项未通过校验，需要检查报表内容并进行修改。

【待报送】：表示报表中的数据项均通过校验，可以进行申报表报送。

【申报失败】：表示已经进行过申报表报送，但申报失败。可根据失败原因修改后重新报送。

【证件类型】：选择需要查询的人员的证件类型。与证件号码必须同时录入。

【证件号码】：输入要查询的人员的证件号码。与证件类型必须同时录入。

2.3 关联事项

纳税年度内，由扣缴义务人申报过正常工资薪金所得、外籍人员正常工资薪金、保险营销员佣金收入或证券经纪人佣金收入的纳税人才允许添加。

2.4 注意事项

无。

2.5 错误补偿

无。

三、退税申请

3.1功能描述

申报表报送成功后，存在退税的，可以在【退税申请】中发起退税申请。

3.2操作步骤

3.2.1 申请退税

退税状态为“待退税”和“放弃退税”的可以提交退税申请。

选择需要提交退税申请的人员后点击【提交申请】按钮提交退税申请。

发起退税申请后，需要等待税务机关审核通过后才会进行退税，可以点击【更新状态】按钮为“退税状态”为“退税中”的更新退税结果。

3.2.2 查询

可通过退税状态、证件类型或证件号码，查找相应的人员信息。

注：

【待退税】：表示还未提交退税申请。

【退税中】：表示已经提交退税申请，正在等待税务机关审核。

【退税成功】：表示税务机关审核通过，已经完成退税。

【放弃退税】：表示申报时选择了“放弃退税”。放弃退税的，可以击点纳税人姓名，补全银行账户信息后，提交退税申请。

【已失效】：表示由纳税人执行过更正申报后，导致该笔记录失效。已失效的可以在【备注】栏中查看具体的失效原因。

【证件类型】：下拉选择纳税人证件类型。

【证件号码】：输入要查询人员的证件号码。

3.3 关联业务

应补/退税额为负数的且未享受豁免的才允许发起退税申请。

扣缴义务人通过其他渠道申报成功且需要退税的记录，也可在该菜单中发起退税申请。

3.4 注意事项

录入的退税银行账户信息必须为纳税人本人银行账户。

已失效的数据，扣缴义务人不能重新发起退税。

3.5 错误补偿

退税申请提交后，需要撤销申请的，需要通过其他渠道才能撤销退税申请。

四、税款缴纳4.1 功能描述

申报表报送成功后，存在欠税的，可以在【税款缴纳】菜单中办理缴税业务。

4.2 操作步骤

4.2.1 企业三方协议缴税

通过企业与税务机关、银行签订的三方协议进行缴税。

进入页面后，系统会自动获取需缴税人员的相关信息，并展示在列表。

选择需要缴税的记录，点击【立即缴税】发起缴款请求，缴款完成后系统会自动获取缴款结果，如果未获取到结果，也可以点击【更新状态】按钮手动获取缴款结果。

4.2.2 查询

可通过缴款状态、证件类型或证件号码查找相应的人员信息。

注：

【待缴款】：表示还未缴款。

【缴款中】：表示已经发起缴款，但未获取到具体的缴款反馈。

【缴款成功】：表示已经发起过缴款，且缴款成功。

【缴款失败】：表示已经发起过缴款，但缴款失败。

【已失效】：表示由纳税人执行过更正申报后，导致该笔记录失效。已失效的可以在【备注】栏中查看具体的失效原因。

【证件类型】：下拉选择纳税人证件类型。

【证件号码】：输入要查询人员的证件号码。

4.3 关联业务

应补/退税额为大于0的才需要进行税款缴纳。

扣缴义务人通过其他渠道申报成功且存在欠税的记录，也可在该菜单中进行税款缴纳。

4.4 注意事项

针对由扣缴义务人申报成功且存在欠税的记录进行缴款。

已失效的数据，扣缴义务人不能进行税款缴纳。

4.5 错误补偿

无。

五、申报记录查询5.1 功能描述

申报表报送成功后，可以在申报记录查询菜单中查询报表记录。

5.2 操作步骤

5.2.1更正

申报表报送成功后，发现有错报、漏报的情况，可使用申报更正功能修改已申报数据后重新申报。

选择需要更正的记录后，点击【更正】按钮，系统会弹出确认更正提示。

点击【确定】启动更正，修正报表数据后点击【报送】按钮即可重新进行申报表报送。

5.2.2作废

申报表报送成功后，未缴款的记录可以作废。

选择需要作废的记录后，点击【作废】按钮，系统会弹出确认作废提示。

点击【确定】按钮确定作废申报表，如果作废失败，可查看失败原因。

5.2.3导出

点击【导出】按钮可以导出申报表。

选择需要导出申报表的人员记录，点击【导出】-【导出报表文件】，补充完成“导出说明”后点击【确定】按钮即可进行报表导出。

点击【导出】-【导出记录】可以查看导出状态。如果导出完成，可点击【下载】按钮下载导出的申报表。

5.2.4查询

可通过证件类型、证件号码快速查找。

【证件类型】：下拉选择纳税人证件类型。与证件号码必须同时录入。

【证件号码】：输入要查询人员的证件号码。与证件类型必须同时录入。

5.3 关联业务

中介单位通过其他渠道申报成功的记录也可查询。

5.4 注意事项

申报类型为“已失效”的记录不允许更正和作废。

【第14篇】如何在网上报税

怎么才能正确地进行网上报税？今天给童鞋们带来网上报税的详细流程，希望可以帮到大家~

一、网上报税流程如下：

1、开通方法

登陆国家税务局网站，通过“网上办税”栏目进入，点击“注册”将出现一份申请表格，填写完成表格中的相关栏目，然后点击“提交”。提交成功后，打印该申请表并盖上公章，携带该申请表和税务登记证副本复印件、法人身份证复印件、《纳税申报方式申请审批表》（在网站“下载中心”——“表证单书”栏目可以下载）到主管税务机关申请开通权限。

2、使用方法

接下来，纳税人可以点击“打印申报表”（也可以后再打印），也可以点击“现在去缴税”完成税款的缴纳，具体步骤如下：

二、注意事项

1、纳税人上期月份没有申报，或当期逾期申报的，不允许进行网上申报，纳税人应到主管税局办税服务厅处理。

2、纳税人办理网上申报纳税前，应确保缴税帐户有足够余额。因帐户余额不足而导致扣款不成功，纳税人应及时补足银行存款，从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，纳税人应记录出错原因，及时通知主管税局。

3、纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的，系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

4、使用网上报税的纳税人缴税成功后，纳税人到银行打印电子缴税凭证，作为缴纳税款的会计核算凭证（操作与电话申报一样）。

5、进行网上申报的纳税人，应通过网上申报系统的申报表查询功能用a4纸打印纳税申报表，连同财务报表一式一份按规定依次按月装订， 1月、7月报送到主管税局办税服务厅申报窗口。

6、网上申报纳税不适用于采用“定期定额”征税的小规模纳税人。目前系统还不能处理含免税的小规模纳税人申报（待系统修改后再令行通知）。同时纳税人暂时不可以通过网上进行所得税的申报。

7、网上申报成功没缴税或申报成功并已缴税后发现数据有错的，必须携带完整准确的纳税申报表到主管税局前台进行处理。