2023年6月报税截止日期（15个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的截止日期税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是2023年6月报税截止日期范本，希望您能喜欢。

【第1篇】2023年6月报税截止日期

亲爱的企业帮用户：

2023年05月征期清卡截止22日，请您安排好抄税清卡时间错峰报税！抄税前请确保计算机时钟为北京时间，网络是正常联通状态，避免测试失败导致无法抄报。

05月1日-22日（征期内），抄税成功后未清卡可进行发票填开，但不允许主机申领发票和主分机分配发票，必须网上申报并且清卡成功后才能申领发票和分配发票。

文章末尾是05月征期办税办税日历，请您仔细阅读：

一般纳税人抄报方法

请您注意：上海和北京地区金税盘用户，登录开票软件后会自动清卡。

抄报方法：计算机连接互联网状态下登陆开票系统，登录过程中自动联网进行上报汇总和清卡操作。一般纳税人申报工作和金税盘抄报清卡不分先后顺序，征期内完成就可以。

查询清卡成功方法

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次汇总报送日期：2023年05月01日00时00分

汇总报送起始日期：2023年06月01日

汇总报税资料：无

或者您只看锁死日期更新到2023年6月,报税资料“无”

此状态说明您2023年5月已经完成清卡工作

小规模纳税人抄报方法

计算机连接互联网状态下登陆开票系统，登录过程中自动联网进行上报汇总，提示完成自动清卡工作！

注意：只要金税盘发行成功，不管是否购买增值税发票，或发票是否已经读入，都需要进行抄报清卡工作！

查询清卡成功方法

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次汇总报送日期：2023年05月01日00时00分

汇总报送起始日期：2023年06月01日

汇总报税资料：无

或者您只看锁死日期更新到2023年6月,报税资料“无”

此状态说明您2023年5月已经完成清卡工作

征期办税日历

国家税务总局

关于明确2023年5月纳税申报期限有关事项的通知

税总函〔2020〕73号

国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处，局内各单位：

为进一步支持疫情防控和企业复工复产，便利纳税人、扣缴义务人办理纳税申报事宜，现将2023年5月份纳税申报期限明确如下：

一、统筹考虑疫情影响和“五一”假期安排，对于按月申报的纳税人、扣缴义务人，5月份纳税申报期限延长至5月22日。

二、纳税人、扣缴义务人受疫情影响，在2023年5月份纳税申报期限内办理申报仍有困难的，可以依法向税务机关申请办理延期申报。

各地税务机关要认真遵照执行，遇到问题请及时向税务总局（征管和科技发展司）报告。

国家税务总局

2023年4月27日

征期常见问题

问题1：5月金税盘清卡截止到几号？

答案：北京地区金税盘用户5月22日前完成清卡工作。

问题2：5月征期纳税申报截止到几号？

答案：一般纳税人需在5月22日前完成纳税申报工作。

问题3：金税盘处于报税期，不能开票

答案：由于征期内未抄税成功，需先执行“报税处理”-“上报汇总”，成功后可进行增值税发票开具。

月初没有自动抄税的原因一般是：

1.上报汇总时网络不通，无法连接税局服务器；

2.上月有离线发票未报送；

3.上月对此金税盘做了非征期抄税后未完成抄税清卡流程，即完成征期清卡后，又做了办税厅抄税，这种情况是需要到税务大厅清卡的。

4.单机版开票软件没有登录开票软件，只有登录开票软件后满足征期抄报税条件后才会上报汇总。

问题4：上报汇总提示存在离线发票，不允许上报汇总！

答案：点击系统设置-参数设置-上传参数设置-安全接入服务器地址设置为https://tysl.shanghai.chinatax.gov.ch或者ttps://tysl.beijing.chinatax.gov.cn，

注意：输入服务器地址时输入法切换成英文半角状态，修改完服务器地址后，先点确定，退出开票软件重新登录后，再测试。

测试成功后，点击发票管理-发票修复-分别修复本月和上月数据，成功后查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

问题5：已到锁死期无法进行上报汇总

答案：请检查开票软件是否为v2.3.10.200228版本，此版本可在网络环境正常的情况下完成逾期清卡。

保障。与此同时，年金既有对企业的短期价值，更具有对中国资本市场发展的长远价值。

【第2篇】10月份报税截止日期

01日-18日除水资源税外其他资源税

01日-24日增值税、消费税、个人所得税、月（季）度预缴企业所得税、按期汇总缴纳和核定征收印花税、预缴土地增值税、代收代缴车船税、烟叶税、水资源税、环境保护税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、工会经费、国家重大水利工程建设基金、可再生能源发展基金、大中型水库移民后期扶持基金、跨省际大中型水库库区基金、废弃电器电子产品处理基金

01日-25日税务机关征收社会保险费、石油特别收益金

1

11月1日农网还贷资金

10月份实行季报的小规模纳税人增值税要进行申报，现在增值税申报实行比对申报，小规模纳税人要在月初登陆增值税发票开具软件，完成抄税，再在电子税务局纳税申报完成后，再次登录增值税发票开具软件才能完成清卡的工作。也就是说10月份，小规模纳税人和一般纳税人的清卡流程是一样的。

10月份小规模纳税人在月初登陆增值税发票开票软件抄税的时候，根据《关于国内旅客运输服务进项税抵扣等增值税征管问题的公告》的规定：自2023年9月20日起，纳税人需要通过增值税发票管理系统开具17%、16%、11%、10%税率蓝字发票的，应向主管税务机关提交《开具原适用税率发票承诺书》，办理临时开票权限。临时开票权限有效期限为24小时。

主管机关已经对增值税发票开票软件已经进行了升级，小规模纳税人登录增值税发票首先检查发票是否是最新版，最新版为v2.2.34.190919，登陆增值税发票开票软件就会自动完成升级，如果自动升级没有完成，再考虑手动升级。

一、10月小规模登录增值税发票开票软件，开具软件会自动提示上报汇总已成功。如果下图所示：

二、点击确认后，进入增值税发票开具软件后，下面会出现一个提示，已进行抄税操作，申报扣款后再完成清卡的工作。如果下图所示：

三、小规模纳税人开票软件上面的报税处理，状态查询，如下图所示：

四、增值税发票专用发票及普通发票那里会显示，锁死日期为2023年10月25号，报税资料显示有，这说明增值税发票开票软件还没有完成清卡的工作。如下图所示：

五、小规模纳税人关闭增值税发票开票软件的时候，开票软件会提示，系统检测到设备中有报税资料，请您及时进行报税。

10月份小规模纳纳税人纳税申报完成以后，再次登录一遍增值税发票开票软件，就自动完成清卡的工作了。

小规模纳税人完成申报后忘记清卡，增值税发票开票软件就会被锁，纳税人解锁后才能正常开具发票。

10月份实行季报的小规模纳税人，先抄税，完成申报后，不要忘记清卡。

【第3篇】上海4月报税截止日期

【关于我们】

大公税务师事务所（dagon tax），总部位于深圳，我们专注于税务顾问、税务架构安排、投资并购专项税务筹划、企业税务合规管理、高净值人士税务服务、税务稽查应对等领域的专业服务。

【企业文化】

“大道之行，天下为公”。我们严守职业道德、严格职业标准，恪守独立、客观、公正的原则，依法维护委托人的合法权益，帮助提出最佳的税务安排及应对方案，以降低税负，规避税务风险。为国家税收法制作出一份贡献。

2023年4月19日，总局网站发布《进一步深化税收征管改革的这一年》一文中，多次提及“金税四期”。据悉，金税四期建设的顶层设计已完成，形成了征管方式从“收税”到“报税”再到“算税”、征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”、征管效能从“经验管税”到“以票管税”再到“以数治税”的智慧税务蓝图！

金税三期工程通过海量数据之间相互印证、由“人管人”到“程序管人”的管理模式转变、由经验分析到大数据分析的分析模式转变，增强了税收治理能力。税务机关通过大数据平台整合企业数据、互联网数据、税务数据和第三方数据等，利用大数据税收征管手段在全国范围内将涉税信息统一集中起来，形成不同税种、不同环节的涉税信息与企业内部信息的交叉稽核、相互监控，并且整合第三方信息以实现不同信息的共享和相互验证，显著提高了拥有企业的信息数量和质量，从而有利于税务机关制定合理的监督决策。

金税四期必将再此基础上更进一步提高大数据税收征管的数据整合水平，进一步集成多维度数据，完善数据整合效率，还要全面利用大数据税收征管提升企业税收征管能力。企业更多的数据将被税局掌握，监控也呈现全方位、立体化，国家要实现从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管转变。下一步对于高净值人群来说，伴随着自然人纳税识别号的建立和新个税中首次引入反避税条款，个人的资产收支更加透明化。

一

征管改革有序推进

国家在特殊时期虽然会给企业留出优惠政策和一定空间余地，但是并不代表国家会视而不见、更不代表国家会放任自流任其发展，因此企业应走好每一步、且行且珍惜！税收洼地不是避税天堂，更不是万能的！

清理税收洼地，国家审计署要求清理规范“返税”“政策奖励”。审计署指出，违规返还税款造成财政收入流失，15省市以财政奖励等名义返还税款238.73亿元，返还比例大多为地方分成收入的90%以上。

有鉴于此，2023年12月21日，审计署公布《国务院关于2023年度中央预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》，其中附件包括《财政部、税务总局关于违规返还税收收入等方面问题的整改情况》，财政部、税务总局共同成立工作专班，建立协同机制，重点整改违规返还税款造成财政收入流失和个人所得税核定征收存在漏洞，部分高收入人员借此逃税现象。

关于“个人所得税核定征收存在漏洞，部分高收入人员借此逃税”的问题，税务总研究确定了纳税调整和追征税款的处理方式。截至 11 月 20 日，涉及的 197 人中，已有157 人申报补税 8.4 亿元。

同时，税务总局对个人所得税核定征收进行规范，已在 15 个省分两批开展试点，将适时向全国推开。

2023年的最后一天，财政部、国家税务总局下发了《财政部 税务总局关于权益性投资经营所得个人所得税征收管理的公告》（财政部 税务总局公告2023年第41号），明确规定：持有股权、股票、合伙企业财产份额等权益性投资的个人独资企业、合伙企业（以下简称独资合伙企业），一律适用查账征收方式计征个人所得税。

二

智汇税务实现突破

2023年是税务部门落实中办、国办印发的《关于进一步深化税收征管改革的意见》的首年，也是金税四期工程建设的开启之年。

2023年8月，为了同一个目标任务，一群税务人从全国各地汇聚到一起，组成了税务铁军中的“特种部队”——发票电子化改革（金税四期）试点工作组，日夜奋战在广东、四川、上海和内蒙古四地。

这一年，建成全国统一的电子发票服务平台。去年12月1日在试点地区成功推出全面数字化的电子发票，24小时在线免费为纳税人提供发票开具、交付、查验等服务，实现发票全领域、全环节、全要素电子化，大幅降低制度性交易成本。

原先电子发票试点推进不下去的最重要原因就是需要介质，而全电发票实现“去介质”，纳税人不再需要预先领取专用税控设备；通过“赋码制”取消特定发票号段申领，发票信息生成后，系统自动分配唯一的发票号码。

全电发票试点上线，既是一个阶段的结束，同时也是一个新阶段的开始。未来全电发票从试点到全面铺开，再到金税四期、智慧税务的实现。

三

税务执法宽严相济

循法而行，依法而治。

“法治是最好的营商环境”。这一年，税务部门依法查处并公开曝光郑爽、黄薇、邓伦等一系列重大偷逃税案件，让持续开展典型案例曝光成为常态，对各类税收违法行为保持“零容忍”的高压态势，对不法分子形成了有力震慑，体现出税务部门维护国家税收安全和社会公平正义的决心。

2023年，范冰冰阴阳合同事件将影视行业从业人员偷逃税问题推上舆论的风口浪尖，引发行业税务大检查，当年明星补税约118亿元。但是行业乱象没有完全得以整治，2023年8月郑爽税案再次爆发。对此，2023年9月国家税务总局发布《加强文娱领域从业人员税收管理》的《通知》，督促存在涉税风险的明星艺人、网络主播在2023年底之前主动报告并纠正。

从近期邓伦涉税违法案件来看，仍有一部分存在涉税风险的明星艺人、网络主播心存侥幸、未予自查纠错。今年开始，“自查纠错期”已过，各地税务机关贯彻落实国家税务总局《通知》要求，定期开展对明星艺人、网络主播的税收检查，加大偷逃税典型案件查处和曝光，常态化打击涉税违法行为。

从雪梨(朱宸慧)追缴税款、加收滞纳金并拟处1倍罚款共计6555.31万元；林珊珊追缴税款、加收滞纳金并拟处1倍罚款共计2767.25万元；到薇娅(黄薇)偷逃税款6.43亿元、其他少缴税款0.6亿元、追缴税款、加收滞纳金并处罚款共计13.41亿元，近段时间，与直播行业相关的税务稽查补税新闻令人应接不暇。各地也陆续的发文要求明星艺人、网络主播纳税人于2023年底前向税务部门主动报告和纠正涉税问题，税务部门将依通知要求从轻、减轻或者免予税务处罚。对仍拒不自查自纠或者自查自纠不彻底的，税务部门将依法依规严肃处理。现在看来，还有很多人没有真心实意关注过这个机会。比如今年平荣0.62亿元补税事件。

3月30日，国家互联网信息办公室、国家税务总局、国家市场监督管理总局印发《关于进一步规范网络直播营利行为促进行业健康发展的意见》的通知，打击涉税违法犯罪行为。依法查处偷逃税等涉税违法犯罪行为，对情节严重、性质恶劣、社会反映强烈的典型案件进行公开曝光。对为网络直播发布者违法违规策划、帮助实施偷逃税行为的中介机构及相关人员依法严肃处理和公开曝光。

四

税务监管提质提效

去年以来，税务部门依托税收大数据，聚焦高风险行业、领域和纳税人，积极开展部门联合监管，不断提高监管效能。

税务部门创新建立健全覆盖纳税人全生命周期、事前事中事后全环节的“信用＋风险”为基础的新型动态监管机制，实时精准监管。上海、宁波等地开展的试点表明，在大幅降低办税成本的同时，有效防控了税收风险；在江苏，建立全省税收风险防控中心，充分发挥税务监管核心驱动作用；在湖北，应用“护税锏——防范和打击涉税违法数字化共治”平台，连续破获系列特大增值税发票虚开案。

根据《国家税务总局 国家互联网信息办公室 国家市场监督管理总局关于规范涉税中介服务行为 促进涉税中介行业健康发展的通知》税总纳服发〔2022〕34号税务、网信、市场监管部门将联合开展工作。规范涉税中介，加强监管。

（一）税务部门牵头负责、协调各有关部门联合开展工作。税务部门监测涉税中介发布的违法违规信息，并对相关信息进行甄别，对涉嫌虚假宣传的，要将发布主体和发布平台的信息推送给网信和市场监管部门处理；对涉嫌虚假广告的，要将广告主、广告发布者及发布内容推送给市场监管部门确认处理；对涉嫌歪曲解读税收政策以及违规提供税收策划服务的，要依法依规进行调查处理，并将涉税中介发布虚假广告等违法违规行为纳入信用管理。

（二）网信部门依法依规对网站平台中涉税中介发布的违法违规等信息进行清理，对严重违反法律的网站平台和账号依法依规予以处理。

（三）市场监管部门依法查处涉税中介从事虚假宣传、发布虚假违法广告等违法行为，对商业宣传或广告内容中涉及的涉税中介机构以及涉税服务的真实性、合法性等问题，通报同级税务部门研提甄别意见。

此次规范涉税中介服务行为相关工作重点聚焦以下内容：

（一）涉税中介通过各类自媒体、互联网平台以对避税效果作出保证性承诺为噱头招揽业务，以利用注册“空壳”企业、伪造享受税收优惠资质等方式，帮助纳税人偷逃税款或骗取享受税收优惠为目的，违规提供税收策划服务的问题。

（二）涉税中介通过各类自媒体、互联网平台发布涉税服务虚假宣传及广告信息，妨碍市场公平竞争、损害委托人利益的问题。

（三）涉税中介通过各类自媒体、互联网平台发布不实信息，歪曲解读税收政策，扰乱正常税收秩序的问题。

三部门联合执法将有助于肃清市场上不靠谱、不合规中介机构的违法行为，企业主也一定要学会辨认靠谱的涉税专业机构，如果谈税务筹划，只谈核定征收政策或者税收洼地，那专业能力真的要打个问号。目前市场很多中介机构推荐的个独核定方案跟原先买发票冲成本费用并没有本质改进。最终钱是中介机构赚了，税务风险是给企业埋下了。这类机构更多做的是渠道招商的职能，并没有专业能力的体现。

五

总结

企业合规：财务、税务、法务，很多中小企业只有半个——会计，更有可能这半个会计还是代理记账。市场很多的代理记账，做着所谓的外账，无非是少记收入，多记成本，存在着巨大的税务风险。另外，也不能真实反映企业的经营成果和财务状况，没有任何价值。

大多民营企业的董事长，都不是财务出身，给企业带来了许多问题。老板们有的进监狱、有的破产、有的资金链断裂，至于资金损失、财务漏洞、内部舞弊和腐败、低效、税收违法等问题就更常见了。所以财税管理问题也是民营企业老板非常关注的问题。有些老板不知道如何招聘财务人员，也不知道自己招聘来的财务经理或者财务总监能否胜任这项工作。财税人员应该是老板的心腹，如果不能成为老板的心腹，那就有可能成为心腹之患。

面对金税四期的上线，未来企业的财务合规和税务合规，将是唯一出路！投机取巧、变换名目、虚开虚抵、到处找票等终究纸包不住火，到头来必将是一条死胡同！企业必须尽快步入财务合规改造期，规范财务和依法纳税。

随着金税四期的快速推进，以及随着税务大数据的不断深入和渗透，隐藏在底层、水下和背后的肮脏交易事项会很快漏出水面。信息共享打破信息孤岛，税务监管只会越来越严，一定要记住，稽查作为税务征管上的最后一道防线！你不理税，税必理你！

【第4篇】十月份报税截止日期

假期结束，回来第一件事肯定就是忙报税。十月作为一个申报大月，会计又要忙一阵子了。在心疼各位的同时，也为大家整理出了抄报税、申报流程及几个常见问题，以便大家之后遇到以下问题，可以得心应手。

10月征期日历表

10月1日—15日彩票公益金代收、彩票业务费代收。

10月1日—18日申报缴纳资源税（水资源税除外）、按期汇总缴纳纳税人和电子应税凭证纳税人申报缴纳印花税。

10月9日—15日国家电影事业发展专项资金代收。

10月1日—24日申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、房产税、城镇土地使用税、个人所得税月报、企业所得税、个体工商户个人所得税季度申报、个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税季度申报、核定征收印花税、水资源税、环境保护税、废弃电器电子产品处理基金、可再生能源发展基金、大中型水库移民后期扶持基金、国家重大水利工程建设基金，工会经费代收。

如何判断10月份已经清卡完成（金税盘版）

一、查看开票软件版本号

主管机关已经对增值税发票开票软件已经进行了升级，小规模纳税人登录增值税发票首先检查发票是否是最新版，最新版为v2.2.34.190919，登陆增值税发票开票软件就会自动完成升级，如果自动升级没有完成，再考虑手动升级。

二、10月小规模登录增值税发票开票软件，开具软件会自动提示上报汇总已成功。如果下图所示：

二、点击确认后，进入增值税发票开具软件后，下面会出现一个提示，已进行抄税操作，申报扣款后再完成清卡的工作。如果下图所示：

三、小规模纳税人开票软件上面的报税处理，状态查询，如下图所示：

四、增值税发票专用发票及普通发票那里会显示，锁死日期为2023年10月25号，报税资料显示有，这说明增值税发票开票软件还没有完成清卡的工作。如下图所示：

五、小规模纳税人关闭增值税发票开票软件的时候，开票软件会提示，系统检测到设备中有报税资料，请您及时进行报税。

10月份小规模纳纳税人纳税申报完成以后，再次登录一遍增值税发票开票软件，就自动完成清卡的工作了。

小规模纳税人完成申报后忘记清卡，增值税发票开票软件就会被锁，纳税人解锁后才能正常开具发票。10月份实行季报的小规模纳税人，先抄税，完成申报后，不要忘记清卡。

抄报税、申报流程（税控盘版）

提示：服务器地址和端口号正确的情况下，月初个体户、小规模和a级一般纳税人（非a级一般纳税人需要上报汇总，然后申报才能反写）登录开票软件，有些企业登录软件会自动上报汇总与反写。我们只需确认开票截止时间是否更新到2019-11-15。如果开票截止时间没有更新到2019-11-15，我们再手工点上报汇总、反写，进行抄报税工作。

如何进行确认抄报税成功，如何手工进行抄报税工作可参照下面的操作流程。

一、确认是否抄报成功

操作流程：登录开票软件，

然后依次点击【报税处理】-【网上抄报】，查看所有票种的开票截止时间是否为【2019-11-15】，如果是的话，那么恭喜你已完成抄报税工作，如果不是请返回再操作一遍。

确认反写成功的具体操作如下图所示：

二、上报汇总

操作流程：登录开票软件，

然后依次点击【报税处理】-【网上抄报】-【上报汇总】。

上报汇总的具体操作如下图所示：

此时抄报完成，然后继续往下操作。

三、反写

操作流程：登录开票软件，

然后依次点击【报税处理】-【网上抄报】-【反写】。

反写的具体操作如下图所示：

此时反写结束，为了确保反写成功，请再按第1步的确认是否抄报成功流程查看开票截止时间是否更新到2019-11-15。

征期抄报常见问题

一、金税盘

金税盘处于报税期，不能开票

操作方法：由于征期内未抄税成功，需先执行“报税处理”-“上报汇总”，成功后可进行增值税发票开具。

月初没有自动抄税的原因一般是：

1.上报汇总时网络不通，无法连接税局服务器；

2.上月有离线发票未报送；

3.上月对此金税盘做了非征期抄税后未完成抄税清卡流程，即完成征期清卡后，又做了办税厅抄税，这种情况是需要到税务大厅清卡的；

4.单机版开票软件没有登录开票软件，只有登录开票软件后满足征期抄报税条件后才会上报汇总。

上报汇总时提示：有离线发票

操作方法：检查下安装开票软件的计算机网络是否正常，检查计算机系统时间是否为正常状态，退出杀毒软件，点击系统设置-参数设置-上传设置-测试

测试成功后，点击发票管理-发票修复-退出系统重新登陆，查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

注意：若测试连接成功，发票一直显示报送中，无法报送，需查看发票查询界面的报送日志，信息是否提示为风险纳税人，若企业为风险纳税人需要联系税管员解除非正常状态后才可以正常报送。

抄税时提示不允许注销报税

处理方法：上月征期内未进行清卡，建议携带金税盘、实名办税人身份证、营业执照副本、公章等资料到税务大厅完成清卡工作（具体携带资料以税务机关要求为准），清卡成功后再到开票软件中进行当月的抄报清卡工作。

清卡提示一窗式比对失败

处理方法：请检查核对是否完成了电子税务局的纳税申报工作，申报成功后才能执行征期清卡操作。

抄报税流程：每月征期内必须“上报汇总--纳税申报--远程清卡”

已到锁死期不能抄税

操作方法和导致原因：

1、月初没登录开票软件完成'上报汇总'，也就不能完成清卡。过了锁死日期导致金税盘锁死，一般小规模纳税人开票量较少的用户容易出现此问题；

2、月初登录开票软件并提示'上报汇总'，但是在申报结束后没有再次登录开票软件完成清卡，过了锁死日期导致金税盘锁死；

3、月初登录开票软件并提示'上报汇总'，但是在申报结束后申报一窗式比对没有通过，开票软件清卡失败，过了锁死日期导致金税盘锁死；

4、抄报税流程有误，在月初没有完成金税盘上报汇总的情况下做了申报之后才上报汇总，清卡失败，过了锁死日期导致金税盘锁死。

二、税控盘

写盘失败，请重新报税？

反写提示：税控盘监控信息写盘失败，时钟校准因子失效，请重新报税，如何处理？

可能说明你已经反写成功了！

退出网上抄报的界面，重新登录进入网上抄报界面查看开票截止时间是否更新到2023年10月24日，如果是表示已经抄报成功，不需要再重复点击反写。如果没有更新需要重新点击上报汇总，然后反写即可。

非征期不允许抄报？

开票软件只允许报征期税

打开报税处理-网上抄报-状态查询，查看开票截止日期、数据报送日期，已经更新，不需要再进行上报汇总和反写操作。

逾期不能网上抄报？

超过开票截止日期即不能网上抄报。

解决方案：带税控盘去大厅进行征期抄报。

还未抄报是否可以开发票？

在开票系统中只要没有超过开票截止时间都可以正常开具发票，所以可以正常开具发票。

一窗式比对不通过？

反写弹出提示：“一窗式比对失败”或“一窗式比对失败未申报”?

现在增值税申报会进行票表比对和表表比对，如果纳税人未申报，或者申报的数据与抄报的数据比对不一致或者服务器异常无法与企业申报的数据进行比对，在反写时，就会提示“一窗式比对失败”。纳税人需要先进行申报或者核对已申报报表数据，申报成功并比对一致之后，在测试链接成功的情况下，才能反写成功。

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【第5篇】2月报税截止日期

一、2月份纳税申报日期出炉

2月份纳税申报日期延长到23号，纳税人要在23号前完成增值税、消费税、企业所得税、文化事业建设费、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、资源税、个人所得税、代收代缴车船税、印花税、土地增值税、可再生能源发展基金、国家重大水利工程建设基金等税种的申报。

二、三代手续费领取时间

代扣、代收扣缴义务人和代征人（以下简称“三代”单位或个人）请于2023年3月30日前办理2023年度代扣代缴、代收代缴和委托代征税款（以下简称“三代”税款）手续费申请和已办理2023年度“三代”税款手续费申请的领款事宜。因“三代”单位或个人自身原因，逾期未申请的，视为自动放弃2023年度“三代”税款手续费。“三代”单位或个人在年度内扣缴义务终止或代征关系终止的，应在终止后3个月内提交手续费申请资料，办理“三代”税款手续费清算。

三、全年一次性奖金单独计税优惠时间

《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》（财税〔2018〕164号）规定的全年一次性奖金单独计税优惠政策，执行期限延长至2023年12月31日；上市公司股权激励单独计税优惠政策，执行期限延长至2023年12月31日。《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》（财政部 税务总局公告2023年第94号）规定的免于办理个人所得税综合所得汇算清缴优惠政策，执行期限延长至2023年12月31日。

四、经营所得个税汇算清缴时间

纳税人取得经营所得，按年计算个人所得税，由纳税人在月度或者季度终了后十五日内向税务机关报送纳税申报表，并预缴税款；在取得所得的次年三月三十一日前办理汇算清缴。这些单位需要进行经营所得税的汇缴，

1.个体工商户；

2.个人独资企业投资者；

3.合伙企业个人合伙人；

4.承包承租经营者个人；

5.其他从事生产经营活动的个人。

五、2023年企业工商年报时间日期

2023年12月31日之前领取营业执照的企业法人、非法人企业及其分支机构、在中国境内从事生产经营活动的外国（地区）企业、外国企业常驻代表机构，以及农民专业合作社、个体工商户，应当自2023年1月1日至6月30日，登录国家企业信用信息公示系统报送2023年度报告，并向社会公示。未按规定期限报送及公示年报的企业、农民专业合作社，或者未按规定期限报送年报的个体工商户，将被列入经营异常名录或标注经营异常状态，并通过国家企业信用信息公示系统向社会公示。

内容仅供学习，具体咨询主管税务机关。

【第6篇】4月份报税截止日期

所有会计人员注意了！4月3至5日为清明节假期，4月申报纳税期限顺延20日！这个月比较特殊，是小规模季报的时间。也就是说不管是一般纳税人还是小规模纳税人，这个月都是要进行抄报税的。下面是汇总了税务ukey、金税盘以及税控盘的抄报税以及反写清卡流程，不清楚的，希望下面的详细步骤图解流程可以帮助大家早日完成抄报税工作！

4月申报纳税期限顺延20日

4月大征期一般纳税人和小规模纳税的抄报税流程

一、税控盘抄报方法

第一步：网上抄报

1、税控盘自动抄报步骤

需核对开票截止时间是否更新到2023年5月19日左右。若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照以下步骤进行抄报。

2、税控盘手工抄报步骤

第二步：网上申报

第三步：反写监控

第四步：确认成功

税务ukey版抄报税操作方法

金税盘抄报税方法

纳税人和会计人员：4月新证速览

好了，上述就是三种不同方式的抄报税方法，图解流程希望可以帮助大家顺利完成4月大征期的报税工作。

【第7篇】这个月报税截止日期

国家税务总局

关于进一步延长2023年2月份纳税申报期限有关事项的通知

税总函〔2020〕27号

国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处，局内各单位：

为进一步支持疫情防控工作和企业复工复产，便利纳税人、扣缴义务人（以下简称纳税人）统筹办理纳税申报事项，税务总局决定再次延长2023年2月份纳税申报期限，现将有关事项通知如下：

一、对按月申报的纳税人，除湖北省外，纳税申报期限进一步延至2月28日（星期五）。

二、受疫情影响到2月28日仍无法办理纳税申报或延期申报的纳税人，可在及时向税务机关书面说明正当理由后，补办延期申报手续并同时办理纳税申报。税务机关依法对其不加收税款滞纳金、不给予行政处罚、不调整纳税信用评价、不认定为非正常户。纳税人应对其书面说明的正当理由的真实性负责。

三、各省税务机关结合实际情况，进一步明确补办延期申报手续的时限，优化办理流程。执行中遇到的问题，请及时向税务总局（征管科技司）报告。

国家税务总局

2023年2月17日

【第8篇】上海10月报税截止日期

亲爱的企业帮用户：

2023年05月征期清卡截止22日，请您安排好抄税清卡时间错峰报税！抄税前请确保计算机时钟为北京时间，网络是正常联通状态，避免测试失败导致无法抄报。

05月1日-22日（征期内），抄税成功后未清卡可进行发票填开，但不允许主机申领发票和主分机分配发票，必须网上申报并且清卡成功后才能申领发票和分配发票。

文章末尾是05月征期办税办税日历，请您仔细阅读：

一般纳税人抄报方法

请您注意：上海和北京地区金税盘用户，登录开票软件后会自动清卡。

抄报方法：计算机连接互联网状态下登陆开票系统，登录过程中自动联网进行上报汇总和清卡操作。一般纳税人申报工作和金税盘抄报清卡不分先后顺序，征期内完成就可以。

查询清卡成功方法

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次汇总报送日期：2023年05月01日00时00分

汇总报送起始日期：2023年06月01日

汇总报税资料：无

或者您只看锁死日期更新到2023年6月,报税资料“无”

此状态说明您2023年5月已经完成清卡工作

小规模纳税人抄报方法

计算机连接互联网状态下登陆开票系统，登录过程中自动联网进行上报汇总，提示完成自动清卡工作！

注意：只要金税盘发行成功，不管是否购买增值税发票，或发票是否已经读入，都需要进行抄报清卡工作！

查询清卡成功方法

点击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

上次汇总报送日期：2023年05月01日00时00分

汇总报送起始日期：2023年06月01日

汇总报税资料：无

或者您只看锁死日期更新到2023年6月,报税资料“无”

此状态说明您2023年5月已经完成清卡工作

征期办税日历

国家税务总局

关于明确2023年5月纳税申报期限有关事项的通知

税总函〔2020〕73号

国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处，局内各单位：

为进一步支持疫情防控和企业复工复产，便利纳税人、扣缴义务人办理纳税申报事宜，现将2023年5月份纳税申报期限明确如下：

一、统筹考虑疫情影响和“五一”假期安排，对于按月申报的纳税人、扣缴义务人，5月份纳税申报期限延长至5月22日。

二、纳税人、扣缴义务人受疫情影响，在2023年5月份纳税申报期限内办理申报仍有困难的，可以依法向税务机关申请办理延期申报。

各地税务机关要认真遵照执行，遇到问题请及时向税务总局（征管和科技发展司）报告。

国家税务总局

2023年4月27日

征期常见问题

问题1：5月金税盘清卡截止到几号？

答案：北京地区金税盘用户5月22日前完成清卡工作。

问题2：5月征期纳税申报截止到几号？

答案：一般纳税人需在5月22日前完成纳税申报工作。

问题3：金税盘处于报税期，不能开票

答案：由于征期内未抄税成功，需先执行“报税处理”-“上报汇总”，成功后可进行增值税发票开具。

月初没有自动抄税的原因一般是：

1.上报汇总时网络不通，无法连接税局服务器；

2.上月有离线发票未报送；

3.上月对此金税盘做了非征期抄税后未完成抄税清卡流程，即完成征期清卡后，又做了办税厅抄税，这种情况是需要到税务大厅清卡的。

4.单机版开票软件没有登录开票软件，只有登录开票软件后满足征期抄报税条件后才会上报汇总。

问题4：上报汇总提示存在离线发票，不允许上报汇总！

答案：点击系统设置-参数设置-上传参数设置-安全接入服务器地址设置为https://tysl.shanghai.chinatax.gov.ch或者ttps://tysl.beijing.chinatax.gov.cn，

注意：输入服务器地址时输入法切换成英文半角状态，修改完服务器地址后，先点确定，退出开票软件重新登录后，再测试。

测试成功后，点击发票管理-发票修复-分别修复本月和上月数据，成功后查看发票查询中所有发票报送状态为已报送时则正常开票。

问题5：已到锁死期无法进行上报汇总

答案：请检查开票软件是否为v2.3.10.200228版本，此版本可在网络环境正常的情况下完成逾期清卡。

保障。与此同时，年金既有对企业的短期价值，更具有对中国资本市场发展的长远价值。

【第9篇】报税时间截止日期

日前，记者从深圳市税务局获悉，2022 年 1 月征期已经到来，按月按季申报纳税人的申报截止日期为 1 月 19 日。深圳市税务局提醒，疫情防控期间，纳税人应尽量选择深圳市电子税务局、自然人电子税务局、'@深税 ' 移动办税平台、邮寄等 ' 非接触式 ' 办税途径。

据介绍，纳税人若需要咨询涉税费问题，可拨打深圳税务 12366 纳税服务热线咨询或通过深圳市税务局门户网站进行 ' 在线咨询 '。若办理发票业务、个税业务、个人房屋租赁缴税业务、机关事业单位社保费和城乡居民养老缴费业务等，可登录深圳市税务局门户网站查看相关指引。若办理非申报业务，如契税、房产税、注销等业务，建议纳税人在征期结束后办理，将有效减少等候时间。

目前，自然人预约系统已经上线，可为自然人纳税人提供自然人综合、发票代开、双代业务、房产交易涉税事项四大类业务的预约服务，纳税人可通过网上进行预约。

深圳晚报记者 吴洁

【第10篇】北京10月报税截止日期

作为一个会计不能只知道一块知识，要结合全盘的账务处理，报税都有什么，社保公积金都是什么，都要知道的比较透彻，从业快十年的我总结下北京公司的报税时间，其他地方的还是多少有些诧异的。

1、公司性质一般纳税人，每月申报，增值税，附加税，文化建设事业税，个人所得税，每月15号之前，遇到节假日顺延；

2、公司性质小规模，每月申报个人所得税，没有15号之前，遇到节假日顺延；

3、公司性质小规模季度申报增值税，附件税，文化建设事业税，没有15号之前，遇到节假日顺延；

4、所有公司季度申报企业所得税，财务报表；

5、所有公司每年1月至5月31日申报税务汇算清缴年报；

6、所有公司1月至6月30日企业信用信息网申报工伤年报；

7、四险：养老，医疗和生育合并，工伤，失业，本月扣上月费。10-25号，每月10号扣费，及时关注缴费信息，如未扣费成功需要手动扣费，延期会产生滞纳金；

8、公积金，本月扣本月费，一般设置扣费时间为25号，可自行根据公司需要在托收协议上约定；

9、个人所得税汇算清缴时间每年3月1日至6月30日；

10、残疾人保障金也是按年申报，一般8月1日至9月30日；

11、印花税，房产税、资源税等一些小税种根据企业税费种认定，按次还是按月申报，结合自己公司，在电子税务局可查；

才疏学浅，我能想到的就这么多了。还有商委的，统计的，需要申报的都按照要求时间申报即可，有的是按月的有的是按次的。

【第11篇】报税截止日期

2023年最全申报纳税日历来了，

请收好！

2023年度申报纳税日历如下：

每月应申报的税（费）种有，增值税、消费税、教育附加费、地方教育附加费、城市建设维护税、个人所得税、文化事业建设费、房产税（从租计征）等。

企业所得税、小规模纳税人的增值税（或消费税）及其附加和文化事业建设费为按季申报，申报期为每年的1月、4月、7月和10月。

01

1月1日至3日放假3天，1月申报纳税期限顺延至1月20日。

*企业所得税汇算清缴申报期限为1月1日至5月31日。

*个人所得税（经营所得）年度汇算申报期限为1月1日至3月31日。

+ + + +

02

2月11日至17日放假7天，2月申报纳税期限顺延至2月23日。

+ + + +

03

3月申报纳税期限截止至3月15日。

*个人所得税（综合所得）年度汇算申报期限为3月1日至6月30日。

+ + + +

04

4月3日至5日放假3天，4月申报纳税期限顺延至4月20日。

+ + + +

05

5月1日至5日放假5天，5月申报纳税期限顺延至5月21日。

+ + + +

06

6月12日至14日放假3天，6月申报纳税期限顺延至6月18日。

+ + + +

07

7月申报纳税期限截止至7月15日。

+ + + +

08

8月15日为星期日，8月申报纳税期限顺延至8月16日。

+ + + +

09

9月申报纳税期限截止至9月15日。

+ + + +

10

10月1日至7日放假7天，10月申报纳税期限顺延至10月26日。

*2023年度房产税（从价计征）、城镇土地使用税的申报期限为2023年10月1日至2023年12月31日。

+ + + +

11

11月申报纳税期限截止至11月15日。

*2023年度残疾人就业保障金申报期限截止至11月30日。

+ + + +

12

12月申报纳税期限截止至12月15日。

+ + + +

本期制作团队

监制 | 国家税务总局珠海市税务局办公室

图文编发 | 珠税融媒

稿件来源 | 金湾区局 罗婷

【第12篇】2023报税时间截止日期

2023年，开启新年新篇章!年度申报纳税时间也正式出台，和大家见面，一年都在这了，以后就好好相处吧~

国家税务总局办公厅

关于明确2023年度申报纳税期限的通知

税总办函〔2019〕449号

国家税务总局各省、自治区、直辖市和计划单列市税务局，国家税务总局驻各地特派员办事处：

根据《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》第一百零九条和《国务院办公厅关于2023年部分节假日安排的通知》(国办发明电〔2019〕16号)规定，现将实行每月或者每季度期满后15日内申报纳税的各税种2023年度具体申报纳税期限明确如下，请遵照执行，并及时告知纳税人。

一、1月、6月、7月、9月、12月申报纳税期限分别截至当月15日。

二、2月15日为星期六，2月申报纳税期限顺延至2月17日。

三、3月15日为星期日，3月申报纳税期限顺至3月16日。

四、4月4日至6日放假3天，4月申报纳税期限顺至4月20日。

五、5月1日至5日放假5天，5月申报纳税期限顺延至5月22日。

六、8月15日为星期六，8月申报纳税期限顺延至8月17日。

七、10月1日至8日放假8天，10月申报纳税期限顺延至10月23日。

八、11月15日为星期日，11月申报纳税期限顺延至11月16日。

另外，各地遇特殊情况需要调整申报纳税期限的，应当提前上报国家税务总局网络安全和信息化领导小组办公室备案。

国家税务总局办公厅

2023年12月20日

2020申报纳税任务依然不轻松，收藏下来随时提醒自己，别错过报税期噢，有不懂的可以在留言区提问，小编搬个板凳等你提问~

‖来源：国家税务总局，美国注册管理会计师cma整理发布。

2023年4月cma考试的报名时间和考位预约时间即将截止，详情咨询：http://www.ucfo.com.cn/bj/cpc/#tgtt

【第13篇】4月报税截止日期

突发！征期又延长！上海发布通知，4、5月份申报纳税期限延长至5月31日！

01

通知！

4、5月份征期延长！

关于延长2023年4、5月份申报纳税期限有关事项的通告

尊敬的纳税人、缴费人：

为全力配合做好本市疫情防控工作，保障人民群众生命安全和身体健康，保障纳税人、缴费人（以下统称纳税人）的合法权益，便利纳税人办理纳税申报等事宜，现将延长2023年4、5月份申报纳税期限有关事项通告如下：

一、对按月、按季申报的纳税人，将4、5月份的申报纳税期限延长至5月31日。

二、纳税人受疫情影响，在2023年4、5月份申报纳税期限内办理申报仍有困难的，可以依法向税务机关申请办理延期申报。纳税人可通过国家税务总局上海市电子税务局（“我要办税”—“税务行政许可”—“对纳税人延期申报核准”）办理延期申报手续。

特此通告。

国家税务总局上海市税务局

2023年4月25日

02

自行申请延期申报指南

对于当地没有下发统一延期申报通知的地区，如果企业确实遇到因疫情或其他不可抗力的事情无法按时报税，这时若不做任何处理任凭逾期，会产生信用评级扣分、滞纳金、罚款等不利后果。难道面对这种特殊情况我们就没什么自救的方式吗？当时不是，申请延期申报你值得拥有。

申请条件

1、纳税人、扣缴义务人因无法预见、无法避免、无法克服的自然灾害，如水灾、火灾、风灾、地震等不可抗力，不能按期办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表的，可以延期办理。但应当在不可抗力情形消除后立即向税务机关报告。

2、因财务处理上的特殊原因，财务未处理完毕，不能计算应纳税额，按照规定的期限办理纳税申报或者报送代扣代缴、代收代缴税款报告表确有困难，需要延期的。

申请时间

纳税人、扣缴义务人应当在纳税申报期限届满前提出申请。

操作步骤

接下来以江苏省企业申请延期申报为例。

1.登录江苏省电子税务局，点击“我要办税”，选择“综合信息报告”

在展开菜单栏中选择“对纳税人延期申报核准”。或者在右上角搜索框中直接搜索“延期”。

2.点击业务功能中的“对纳税人延期申报的核准”

3. 延期申报申请信息模块有本单位所有的税费种认定，选择需要延期的税费种。需要先填写后面栏次相对应的信息后，“选择”的位置才可以勾选。

“征收代理方式”有自行申报、代收代缴、代扣代缴、委托代征、其他征收代理方式几种。一般本单位除个税以外的税种，选择自行申报方式。

“税款所属期起”：选择需要延期的所属期，选好后会自动带出“税款所属期止”及本属期正常的“申报期限”。

“申请延期申报期限”：延期申报没有最长不超过几个月的时间限制。这里预估一个本单位能够正常报税的期限，后续在不可抗力情形消除后立即向税务机关报告。

4.“申请延期申报的理由”：必填，没有固定模板。

5.“附报资料”：经办人身份证为必填项，一般转成pdf的格式上传。

注意事项：纳税人、扣缴义务人经核准延期办理纳税申报的，其随本期申报的财务会计报表报送期限可以顺延。

03

救命！征期是延长了税控设备被锁死怎么办啊！

税务ukey汇总上传操作路径

不用跑大厅，只需几步，轻松搞定远程反写/清卡解锁！

01

汇总上传

增值税申报之前，首先进入开票软件进行发票数据汇总上传。点击【数据管理】-【汇总上传】，进入界面进行上报和反写。

02

上报汇总

点击【上报汇总】，确认后完成上报汇总操作。

03

纳税申报

进入电子税务局，完成增值税申报工作，再进入开票软件进行发票监控数据信息反写税务ukey操作。

04

反写监控

点击【反写监控】，确认后完成远程反写解锁。

验证：反写成功后，开票截止时间、数据报送起始日期/终止日期跳至下月。

税控盘（百旺、中润四方）汇总上传操作路径

01

汇总上传

增值税申报之前，首先进入开票软件进行发票数据汇总上传。点击【数据管理】-【汇总上传】，进入界面进行上报和反写。

02

上报汇总

点击【上报汇总】，确认后完成上报汇总操作。

03

纳税申报

进入电子税务局，完成增值税申报工作。

04

反写监控

点击【反写监控】，确认后完成远程反写解锁。

验证：反写成功后，开票截止时间、数据报送起始日期/终止日期跳至下月。

金税盘（航信）汇总上传操作路径

01

汇总上传

增值税申报之前，首先进入开票软件进行发票数据汇总上传。点击【汇总处理】-【汇总上传】，确认后完成汇总上传操作。

02

纳税申报

进入电子税务局，完成增值税申报工作。

03

远程清卡

申报成功后，再次登陆开票软件，点击【汇总处理】-【远程清卡】，确认后完成远程清卡操作。

验证：远程清卡成功后，点击【汇总处理】-【金税设备状态查询】，选择开具的票种依次查看。

来源：税务师、办税总动员、上海税务、徐州税务

【第14篇】本月报税截止日期

01 9月纳税期正常，截止至9月15日（第三周周三）

本月为非季度征期，所需申报税种较少。除特殊情况外，一般需申报的税种为增值税（一般纳税人）、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、个人所得税（工资薪金）、印花税等，具体以本单位税种认定及当地规定为准。

02 9月新规

● 《中华人民共和国契税法》2023年9月1日起施行

● 江苏省明确本省契税适用税率，免征或减征事项 具体决定自2023年9月1日起施行

根据《中华人民共和国契税法》的授权规定，结合本省实际，对本省契税有关事项决定如下：

一、契税的具体适用税率为百分之三。

二、符合《中华人民共和国契税法》第七条规定情形的，按照以下办法免征或者减征契税：

（一）因土地、房屋被本省县级以上人民政府征收、征用，以货币补偿方式重新承受土地、房屋权属，成交价格未超出货币补偿的部分免征契税，超出部分按照规定征收契税；以产权调换方式重新承受土地、房屋权属，不缴纳差价的免征契税，缴纳差价的，对差价部分按照规定征收契税。（二）因不可抗力灭失住房而重新承受住房权属的，免征契税。

本决定自2023年9月1日起施行。

政策文件：《江苏省人民代表大会常务委员会关于契税具体适用税率等有关事项的决定》2023年7月29日江苏省第十三届人大常委会第二十四次会议通过

● 苏州市2023年度城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准有所改变

一、苏州市城乡居民基本医疗保险财政补助标准调整为每人每年850元。

二、苏州市城乡居民基本医疗保险非就业居民个人缴费标准调整为每人每年460元（其中不享受财政补助人员的缴费标准相应提高至每人每年1310元）；学生少儿个人缴费标准调整为每人每年270元；大学生个人缴费标准调整为每人每年160元。

政策文件：苏医保待医〔2021〕14号

03 9月属期常见税收优惠

● 增值税

1）生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。

生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。

政策文件：《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2023年第39号）

《财政部 税务总局关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第87号）

2）部分先进制造业申请增值税期末留抵退税

一般符合申请条件的纳税人会在增值税申报页面收到推送，具体以单位实际情况为准。

政策文件：《财政部 税务总局关于明确先进制造业增值税期末留抵退税政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第15号）

● 个人所得税（工资薪金）

对一个纳税年度内首次取得工资、薪金所得的居民个人（包含当年首次入职学生），扣缴义务人在预扣预缴个人所得税时，可按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月月份数计算累计减除费用。

政策文件：《国家税务总局关于完善调整部分纳税人个人所得税预扣预缴方法的公告》（国家税务总局公告2023年第13号）

04 抄报税

● 抄报税流程

1. 一般纳税人、月度报税的小规模纳税人

2. 季度报税的小规模纳税人

● 金税盘抄报税操作

1）上报汇总

开票软件电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，一般在征期范围内15号之前初次进入开票系统，开票软件会自动上报汇总。如果系统提示“汇总报送已成功！”点击“确认”，说明抄税成功，如下图所示：

如未提示“汇总报送已成功！”界面，需点击“汇总处理--汇总上传”进行抄税。

抄税成功后退出开票软件会提示“系统检测到金税设备中有报税资料，请您及时进行报税”，直接点“确认”即可。

2）电子税务局报税（季度报税的小规模纳税人本月无需此操作）

登录到各地的电子税务局申报增值税。

3）清卡

需在征期范围内操作，一般为15号之前。

登录开票软件，系统自动提示“金税设备已经完成清卡操作”。

如未提示“金税设备已经完成清卡操作”界面，需点击“汇总处理--远程清卡”。

4）确认成功

点击【汇总处理】-【金税设备状态查询】，选择开具的票种依次查看。

如果锁死日期变为2023年10月26日左右，汇总报税资料为“无”证明清卡成功。

● 税务ukey抄报税操作

1）上报汇总

开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总。若未抄报成功，可手工抄报。

点击：【数据管理】-【数据管理首页】-【汇总上传】-【上报汇总】。

2）电子税务局报税

登录到各地的电子税务局申报增值税。

3）反写监控

点击：【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。

4）确认成功

操作流程：【系统设置】-【税务ukey设置】-【税务ukey状态信息】。如果开票截止日期到10月26日，则证明成功。

也可在【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】页面查看开票截止时间。

● 税控盘抄报税操作

1）上报汇总

开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总。若未抄报成功，可手工抄报。

操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。

2）电子税务局报税

登录到各地的电子税务局申报增值税。

3）反写监控

申报完成后，再次打开开票软件，会自动反写。如果没有自动反写，需手动操作。

操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】

4）确认成功

操作流程：重新打开汇总上传界面，查看各发票类型开票截止时间是否更新到下月中旬，若更新，说明操作成功。

05 清卡失败解决方法

1）报错“增值税未申报或未比对”

原因：未按照04步骤上报汇总—申报增值税—反写监控操作。但纳税人表示税盘显示已上报汇总，且已报完增值税。可能是报完税后本月才第一次打开开票系统，此时开票系统会自动进行上报汇总。

解决方案：本月增值税无需缴税或需要缴税但未发起扣款，可申请作废增值税申报表，重新上报汇总—申报增值税—反写监控。

若无法作废报表，看当地能否申请增值税申报比对。

2）因本期增值税强制申报，导致清卡异常？

解决方案：可在电子税务局上申请“增值税比对异常处理”。

以江苏省操作为例：登录江苏省电子税务局，通过“我要办税——综合信息报告——增值税申报比对异常处理”模块。如果是强制申报原因导致清卡失败，企业可在该模块查到相关信息，自行说明理由并上传相关证明资料。税务机关审核通过后，企业可在税控设备中申请清卡。

【第15篇】11月报税截止日期

很多小伙伴对于各月的报税截止时间基本是到了当月，进入税务系统查看，才会知道具体的截止时间，有的小伙伴呢则是根据节假日情况，进行的推算，而自行推算的小伙伴不时会有超期或是未到时间的情况出现。

这里呢给各位小伙伴对各月的申报截止时间做了一份详细的时间，大家可以看一下

1.3月、7月、9月、11月、12月申报纳税期限分别截至当月15日。

2.1月1日至3日元旦放假3天，16日、17日刚好是周末，1月申报纳税期限顺延至1月20日。

3.2月11日至17日春节放假7天，22日刚好是周天，所以2月申报纳税期限顺延至2月23日。

4.4月3日至5日清明放假3天，17日、18日是周末，4月申报纳税期限顺延至4月20日。

5.5月1日至5日五一放假5天，15日是周末，所以5月申报纳税期限顺延至5月21日。

6.6月12日至14日端午放假3天，6月申报纳税期限顺延至6月18日。

7.8月15日为星期日，8月申报纳税期限顺延至8月16日。

8.10月1日至7日国庆放假7天，16日、17日、23日、24日为周末，所以10月申报纳税期限顺延至10月26日。

9月中秋节是21日，并不会影响9月份的正常申报时间，各位小伙伴要注意哦！

有误的地方欢迎大家留言纠正，同时想了解最新的税务资讯，相关的财务知识，欢迎大家留言！