小企业如何报税（5个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了5篇优质的小企业税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是小企业如何报税范本，希望您能喜欢。

【第1篇】小企业如何报税

财务人员，不仅要做的了帐，看的了报表，还要能报税。而且报税是非常重要的，如果不按时报税，那可能就会受到相应的惩罚。小规模抄报税其实很容易上手，你差的只是填报样板罢了！看了下面的实战案例，一文明了，避免出错。

（文章结尾有完整的电子版资料）

一、抄报税流程

第一步：进入增值税发票税控开票软件，【报税处理】--【网上抄报】进行【上报汇总】操作；第二步：进入网上税务局，【网上申报缴税】填写报表、申报报表；第三步：进入网上税务局，【实时扣款】进行扣款（零申报也需要扣款）；第四步：回到增值税发票税控开票软件，【报税处理】--【网上抄报】进行【反写】操作。月份操作请忽略二、三步

二、增值税填报注意事项

（一）小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：

1.工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；2.其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。

（二）本通知第一条所称从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

三、增值税报表填写举例

（一）各种情况下的具体填列举列

（二）小规模纳税人自行开具增值税专用发票，如何进行纳税申报？

1、注意七行业选定自行开具专票，不可以申请代开。

2、注意销售取得的不动产不能自开，出租不动产可自开。

3、注意发生兼营行为均可自行开具专票。

4、注意享受自开专票便利也要防范风险

因篇幅有限！！！只展示了部分内容，想要完整版的小伙伴看下图哦~

【第2篇】小企业怎么报税

小规模企业如何报税做账？

现如今公司在注册期，大部分的负责人都会选择成立为小规模纳税人（也可以选择成立一般纳税人），小规模纳税人的政策对于创业前期的负责人来说，可谓相当友好。

大家应该知道，公司需要缴纳增值税，而小规模的政策就是在一定范围销售额内免除增值税的缴纳。

增值税是什么意思？

增值税就是商品在流转中产生的增值额作为计税依据征收的流转税。

企业在经营过程中都需要缴纳增值税，不过根据政策，小规模企业享受月不超10万，季度不超30万可以免除增值税的政策。

代理记账

那么小规模企业如何报税呢？

登录本地电子税务局网站；

选择登录，填写手机号与验证码；

选择报税种类，按照业务情况进行填写。

小规模免增值税有什么注意事项吗？

首先要知道，小规模免增值税是免的普票，并不包括专票，专票的增值税还是按照规定进行缴纳。

需要注意的是，开具的专票也会占用免税额度，及时关注财务信息，不要开票超出额度，否则将会全额纳税。

小规模企业的专票进项可以进行抵扣吗？

不可以，小规模企业的专票无法抵扣，一般纳税人才可以用进项抵扣销项。

商标注册

小规模企业每月的报税流程是什么？

首先进行登录税盘自动抄税；

按照业务填写申报表；

税盘清卡解锁。

小规模企业没有业务，可以零申报多久？

企业零申报三个月就会被税局系统捕捉，就已经被税局观察到了，而超过六个月还是一直零申报，你的公司很有可能会被直接拉进异常户，无法正常经营。

小规模企业忘了报税怎么办？

补报申报表，看有无补缴税金，第一次没有按时申报会有免处罚决策，不会有滞纳金，但是从第二次开始，税局会根据企业的申报以及漏税情况来进行处罚50到1万的罚款（平常只会处罚50或者200的罚款，1万的很少见）。

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【第3篇】小企业报税流程

财务人员不会报税可不行，特别是对于基层的财务岗位，尤其是新入门的财务新手，对于报税的相关业务流程就是必须该熟悉的内容，今天给小伙伴们分享一套完整又全面的企业纳税申报操作流程，财务新手入门在核实不过，一起来看一下吧。

企业纳税申报操作流程

【第4篇】小企业税务报税流程

初创公司在建立之初对于报税这边的流程是比较模糊的，很多小规模纳税人都不清楚如何报税，报税的流程又是什么，下面主要为大家整理的就是有关这两点的情况。

小规模纳税人如何报税

1、增值税按季度进行申报，主要申报的报表有：小规模纳税人纳税申报表、增值税申报附列资料、资产负债表、利润表;

2、企业所得税按季度进行申报，每年年底进行汇算清缴，可以形式核定征收，这样可以减少报送的报表，仅需要报送《企业所得税核定征收申报表》;

3、国税及地税申报，通过数字证书可以全程网上申报，但是国税和地税网上申报需要用专门的软件，且软件不同;

4、增值税报送申报资料，主要有财务报表以及增值税小规模纳税人纳税申报表，报送后等待受理审核，通过后即可当场办结;

5、所得税报送申报资料，主要有财务报表以及企业所得税纳税申报表或外商投资及外国企业所得税季度纳税申报表、核定征收企业所得税纳税申报表，报送后等待受理审核，通过后即可当场办结。

小规模纳税人报税流程如下：

1、增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人 ) 国税

说明：可填写项为销售额、减免税额，其他数据为自动计算，或取自征管基础数据，不允许修改。确认申报，将增值税申报报表填写并保存成功后，点击“我的权限”----小规模纳税人增值税---增值税确认申报，点击此功能项后，系统自动审核校验，凡填写报表有不符合要求的，均提示出相应信息，用户需根据提示信息修改相应申报表，保存成功后可再次上传申报数据。页面中看到申报成功字样可表示本次申报成功。

2、企业所得税

按季度申报，年底汇算清缴。所得税征收方核定征收,只需要报送《企业所得税核定征收申报表》国税

3、营业税

网上申报要在你的电脑上装上地税网上申报的数字证书，插上地税报税钥匙，进入地网网站，找到本公司报税界面，然后把应报营业税的数据输入报税系统提交申报就可以了。

【第5篇】小企业做账报税

由于微小型企业存在部门不完善，岗位人员不齐全的问题，很多微小型公司是没有专业的财务人员的。针对这种公司，我们应该怎样做记账报税事务呢？

1.根据要使用的各种书籍的格式要求，准备各种帐号页面，并将活页页面的书页绑定成书。

2.在帐簿的激活表格上，注明单位名称，帐簿名称，书号，编号，开始和结束页面，激活日期，会计师和会计主管的姓名，并加上姓名和名称。该单位的公章。当负责工作的会计师或会计师在年内转移时，移交日期，接收人姓名和受监管人应当由当事人表明并签字或盖章，以了解财务义务。

3.记账和纳税申报根据会计科目表的第二个和标题，总分类账户在总分类账户页面上设置；并根据总账科目详细账户的要求，在各自的详细账户上设置二级和三级详细账户。在原始单位年初在各级设立账户的同时，应结转上一年度的余额。

4.要启用图书类型的帐簿，应从第一页到最后一页编辑该编号，并且不应跳过或丢失该编号。如果使用活页书，则应根据帐号编辑书页编号。列出每个帐号后，您应填写帐户目录，登录帐户标题页的目录，然后粘贴索引纸（帐户标签）以写入帐户标题以便于检索。除了手动记账外，还可以使用会计电算化软件。

5.公司办理营业执照后一个月内申请退税证明，并在交易完成后一个月内设立账簿。在取消税务证明发出后的一个月内，申请开始：个人所得税，增值税，城市建设税，教育附加税，企业所得税等。详细的税种根据公司的经营范围确定。请记住，没有业务，有必要报告空表格。

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