自然人税收管理系统修改雇员（15个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的自然人税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是自然人税收管理系统修改雇员范本，希望您能喜欢。

【第1篇】自然人税收管理系统修改雇员

1.重装系统后，软件中人员信息采集信息为空，如何处理？

情况一：如果系统重装前有备份过数据，可以进行数据恢复操作。情况二：如果系统重装前没有备份过数据。请直接点击“人员信息采集”→→“导入”→→“模板下载”，通过模板做好人员信息后，点击“导入”→→“导入文件”→→“选择”，选择刚做好的人员信息模板，然后点击“导入”。

2.添加人员信息保存时软件提示：工号在系统中已经存在。

出现此提示是因为该工号已经被使用了，请您检查一下：

1、如果隐藏过非正常人员，请点击'人员信息采集'→→'更多操作'→→'显示非正常人员'；

2、点击'展开查询条件'，在'工号'中输入提示中的工号，点击右下角'查询'，双击打开查询到的人员，把工号删除或者修改为其他的数字，再重新导入就可以了。

温馨提示：境内人员和境外人员要分别查询。

3.导入报表提示：纳税人状态不能为非正常。

这是因为您的软件“人员信息采集”中该人员为非正常，但是模板里有其工资数据。

1、如果提示中的人员不需要申报，您点击“继续导入”就可以。

2、如果提示中的人员需要申报，您打开“人员信息采集”，将此人员的“人员状态”改为“正常”，然后再重新导入。

4.人员信息采集里的人员，有部分人员在工资表中不能显示。

请您先查看“人员信息采集”中该员工的人员状态，应为“正常”，且“是否雇员”为“是”，然后点击“正常工资薪金”上方的“展开条件查询”进行查询。

注：人员状态“非正常”或是否雇员为“否”，无法填写正常工资薪金报表。

【第2篇】自然人税收管理系统和扣缴

问

单位发2023年1月的工资，怎么在软件里面按新税制计算出应缴纳多少税款？

答

步骤一：打开扣缴客户端，录入并报送员工信息(对已经录入的，可忽略)；

步骤二：可通过标准模版表采集员工专项附加扣除信息，导入扣缴客户端；也可以由员工自己通过“个人所得税”app或自然人办税服务平台网页报送专项附加扣除信息(每项的申报方式要选定为“通过扣缴义务人申报”并选定给指定的单位)，三天后单位再点击【下载更新】按钮下载员工的专项附加扣除信息；

步骤三：导入当月收入正常工资薪金表，并点击【预填专项附加扣除】按钮，扣缴客户端会根据已有的专项附加扣除信息自动进行预填；

步骤四：点击【税款计算】步骤，系统会自动计算当月应纳税额，最后导出计算结果即可。

问

单位员工如果在2023年1月份没有采集专项附加扣除项目，3月份才开始采集，会存在多缴税的情况吗？

答

综合所得采用累计预扣法计税：

本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×税率-速算扣除数)-已预扣预缴税额

累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计基本减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除

这种情况对于员工个人来说，在专项附加扣除采集前可能会多预缴税款，但在采集后每次申报时会累计扣除前几个月的总和，如果税款为负值的，暂不退税，一直往后留抵，在次年3-6月进行个人年度汇算清缴申报时多退少补。

问

扣缴客户端软件升级后，怎么查询所属2023年及以前的申报数据？如果涉及补报所属2023年及以前年度税款的，该怎么操作？

答

扣缴客户端升级后有两种版本模式：“2023年”和“2023年”。“2023年”的版本模式可用于查询历史数据，以及进行税款所属期2023年及以前的申报(含更正申报)；“2023年”的版本模式适用于税款所属期2023年以后的申报(含更正申报)。

问

员工没能及时将专项附加扣除信息提交给扣缴义务人，可不可以下个月补报？

答

扣缴义务人根据员工提交的专项附加扣除信息，按月计算应预扣预缴的税款，向税务机关办理全员全额纳税申报。如果员工未能及时报送，也可在以后月份补报，由扣缴义务人在当年剩余月份发放工资时补扣，不影响员工享受专项附加扣除。如员工a在2023年3月份向单位首次报送其正在上幼儿园的4岁女儿相关信息，则3月份该员工可在本单位发工资时累计可扣除子女教育支出为3000元(1000元/月×3个月)。到4月份该员工可在本单位发工资时累计可扣除子女教育支出为4000元(1000元/月×4个月)。

问

如果员工一年内都没将专项附加扣除信息提交给扣缴义务人怎么办？

答

在一个纳税年度内，员工如果没有及时将专项附加扣除信息报送给扣缴义务人，以致在扣缴义务人预扣预缴工资、薪金所得税时未享受扣除的，员工可以在次年3月1日至6月30日内，向汇缴地主管税务机关进行汇算清缴申报时办理扣除。

问

扣缴客户端中，人员信息显示的顺序与导入电子表格文件中不一致，该如何处理？

答

情况一：在“人员信息采集”中采集了工号信息，点击【工号】列中出现的三角图标，即可按工号进行排序；

情况二：在“人员信息采集”中没有采集工号信息，可以点击【姓名】列或其他列进行排序，也可以采集工号信息后再进行排序。

问

扣缴客户端中，税延养老保险附表中的月度保费如何填写？

答

税延养老保险附表中的月度保费是取得工资薪金所得、连续性劳务报酬所得(特定行业除外)的个人填写，填写《个人税收递延型商业养老保险扣除凭证》载明的月度保费金额，一次性缴费的保单填写月平均保费金额。

【第3篇】自然人税收管理系统下载安装

尊敬的纳税人您好：

2023年10月，《自然人税收管理系统扣缴客户端》需升级至3.0.020及以上版本，升级内容如下，请您查看完毕后再进行申报：

请确保网络稳定，软件登录会自动升级；若软件升级失败，可点击电脑桌面或任务栏右下角的“个税服务中心”-“点我咨询”进行咨询。

01、减除费用标准调整

税款所属月份2023年10月开始适用新的减除费用、税率表，软件登录会给出此提示：

02、人员信息采集项目调整

新增/修改人员信息（状态为正常）时，任职受雇日期字段为必填项，离职（状态为非正常）时，离职日期字段为必填项，如图：

03、 人员信息报送

人员信息报送增加加密校验，可使用ca或网厅密码，如图：

04、人员信息报送次数

人员信息报送增加次数控制，每个月可报送15次，且提示新增人员数量，如图：

05、人员信息采集规则优化

残疾证号长度调整为22，烈属证号长度调为32；

“是否股东、投资者”为“是”时，“个人投资（总额）”必须大于0。

06、境外人员信息采集界面排版调整

基本信息将“姓名”和“中文名”换成两行；

将“境内有无住所”项放到基本信息中；

当“境内有无住所”为“有”时，“境内无住所信息”部分不显示，如果为“无”时显示。

07、 导入、导出模板调整

因为采集项目有调整，需要您下载最新的导入、导出模板使用。

08、 身份异常处理功能调整

“异常身份证处理”按钮改为“身份异常处理”，进入后有“人员添加”和“姓名更新”两个tab功能，如图：

09、人员信息采集

取消“更多操作”中“修改功能”，可通过双击人员信息记录进行修改；

由于人员状态修改时，要对应填写人员的任职或离职时间，故取消“更多操作”中批量修改“人员状态”功能。

10、在线咨询

去除小蚂蚁在线咨询功能，同步上线“个税在线咨询”浮窗，如图：

来源：江苏税务

【第4篇】自然人税收管理系统扣缴

扣缴义务人在使用客户端进行纳税申报时会碰到各种问题，这些问题应该怎么解决呢？现在就让我们一起来了解一下吧！

第一问：如何修改扣缴客户端的申报密码？

点击扣缴客户端软件左侧菜单【系统设置】→【申报管理】→【申报安全设置】→输入“原申报密码”→再输入“新申报密码”和“确认新申报密码”，即可完成申报密码的修改。

第二问：经营所得在哪里申报？

个人所得税经营所得网上申报目前可以通过在自然人税收管理系统扣缴客户端进行代理申报，也可以投资人或业主自己在自然人办税服务平台网页（web）上自行申报。

第三问：自然人税收管理系统扣缴客户端计算税款时专项附加扣除项目没体现累计扣除数如何处理？

专项附加扣除在填写申报表时，填写的是累计扣除数，具体扣除情况在第一步【收入及减除填写】和第二步【税款计算】均有体现，可通过收入填写的列表界面、明细界面（双击具体人员）以及导出文件，都能查看每个人员的累计专项附加扣除数。

第四问：生产经营所得申报应在its系统哪里操作？

除了大厅申报渠道外，还可通过自然人税收管理系统扣缴客户端和个人所得税web进行申报，个人所得税app经营所得申报的相关功能也在开发中。

第五问：个人所得税扣缴税款三方协议网签后扣款不成功或者查询不到协议，是什么原因？

需要确认签订三方协议的人员信息与当前系统中的人员信息是否一致，如果使用的是不同身份证件信息，则会存在查询不到协议的情况。扣款不成功，需要根据提示判断，如余额不足等，如为系统原因，可联系当地主管税务机关（或服务支持人员）进行原因排查。

第六问：扣缴客户端如何获取个人填写的专项附加扣除信息？

点击专项附加扣除信息采集模块，选择对应的扣除项目，点击“更新”按钮，可从税务局端下载历史报送和纳税人通过自然人端（web/app）自行报送并指定该单位为扣缴义务人的专项附加扣除信息。

来源：上海税务

责任编辑：张越 (010)61930078

【第5篇】自然人税收申报密码是

问：自然人税收管理系统扣缴客户端个人所得税申报密码是什么？如何重置？

答：目前，纳税人进行个人所得税申报业务可通过its系统扣缴客户端和网页端(web端)进行纳税申报，而its系统申报密码则只有扣缴客户端申报时需要，所以问题中its系统申报密码指扣缴客户端的申报密码，扣缴客户端申报密码是通过扣缴客户端进行信息报送、信息下载等与税务局端进行敏感信息交互操作时的口令，只有在申报密码正确的前提下才能完成信息报送和信息下载等操作。

若扣缴单位忘记申报密码，有三种方式可实现申报密码重置：一是该扣缴单位的法定代表人或财务负责人登录本人的个人所得税app，通过【个人中心】--【企业办税授权】--选择对应企业--点击底部按钮【重置申报密码】路径进行重置；二是该扣缴单位的法定代表人或财务负责人登录本人的个人所得税web端(网页版)，通过【个人信息管理】--【办税授权】--【企业办税授权】--信息行后部的【查看详情】--【重置申报密码】路径进行重置；三是前往办税服务厅进行申报密码重置。

【第6篇】自然人税收管理系统的个税申报密码是什么

目前扣缴端申报密码的首次获取和重新获取都需要前往税务大厅进行办理。为了方便扣缴单位重置申报密码，在个人所得税app和web端增加申报密码获取和重置功能。该功能开放后，扣缴单位的法定代表人、财务负责人可登录个人所得税app和web端来获取或重置申报密码。

一、能自己重置本单位密码人员身份要求：

该功能仅限于扣缴单位法定代表人/财务负责人使用。

二、业务规则

1. 申报密码设置规则

申报密码为大小写字母与数字8-20位的字符组合，不允许含有空格。

2. 不存在已绑定手机不能重置申报密码

当账号存在已绑定的手机时，才可以直接进行申报密码的重置，如果没有，提示用户先前往安全中心绑定手机，绑定成功后才可以重置申报密码。

三、web端操作指南

四川省自然人办税服务平台网址：https://its.sichuan.chinatax.gov.cn/

1.重置申报密码触发页面

1）屏幕截图

2）页面描述

①用户进入企业办税权限，当角色是法人或财务负责人的时候，点击查看详情页面，可以进入重置申报密码的触发页面；

②点击重置申报密码，判断该账号是否有绑定的手机。如果没有，提示信息“您账户的手机号码尚未绑定，请先进入安全中心绑定手机”；如果有，则进入申报密码重置页面，扣缴单位法定代表人或财务负责人可通过该功能来获取或重置申报密码。

2.获取和重置申报密码页面

1）屏幕截图

2）页面描述

①密码的格式要求为：大小写字母与数字8-20位的字符组合，不允许含有空格；

②点击“获取短信验证码”，接收短信；

③两次密码填写一致且验证码输入完成后，确定按钮点亮；

④短信验证码正确则重置成功。

四、app端操作指南

1.重置申报密码触发页面

1）屏幕截图

2）页面描述

①用户通过个人中心，进入企业办税权限，当角色是法人或财务负责人的时候，点击某个企业，可以进入重置申报密码的触发页面；

②点击重置申报密码，判断该账号是否有绑定的手机。如果没有，提示信息“您账户的手机号码尚未绑定，请先进入安全中心绑定手机”；如果有，则进入申报密码重置页面，扣缴单位法定代表人或财务负责人可通过该功能来获取或重置申报密码。

2.获取和重置申报密码页面

1）屏幕截图

2）页面描述

①密码的格式要求为：大小写字母与数字8-20位的字符组合，不允许含有空格；

②点击“获取短信验证码”，接收短信；

③两次密码填写一致且验证码输入完成后，确定按钮点亮；

④短信验证码正确则重置成功。

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【第7篇】自然人转让住房的税收政策

传言，个人转让住房给子女，赠与不如销售节税，这种说法对不对？答案是：对，也不对。住房转让过程中的税费，与持有时间、转让方持有数量、受让方持有数量等因素均有直接关系，是否节税，要视转让的具体情况而定。总体而言，个人转让住房给子女有三种方式：销售、赠与和继承。

一、以销售方式转让住房

1.增值税

转让方持有时间短于2年，全额纳税。

转让方持有时间长于2年，普通住房免税；非普通住房，北上广深差额纳税，其他地区免税。

2.个人所得税

自用5年以上唯一生活用房，免税。其他情形按收入减去原值、税费、合理费用后的余额纳税，税率为20%。若是核定征收，按住房价值的1%—3%纳税。

3.契税

（1）受让房屋为子女（包括子女、子女的配偶以及未成年子女，下同）的唯一住房

面积为90平方米及以下的，减按1%的税率征收契税；面积为90平方米以上的，减按1.5%的税率征收契税。该政策全国适用。

（2）受让房屋为子女的第二套改善性住房

面积为90平方米及以下的，减按1%的税率征收契税；面积为90平方米以上的，减按2%的税率征收契税。该政策不适用于北上广深四座一线城市。

（3）受让房屋为子女的第三套及以上住房

按住房公允价值及3%—5%的税率全额缴纳契税。

4.土地增值税与印花税

免税。

二、以赠与方式转让住房

1.增值税、个人所得税、土地增值税、印花税

免税。

2.契税

按住房公允价值及3%—5%的税率全额缴纳契税。

三、以继承方式转让住房

增值税、个人所得税、土地增值税、印花税、契税均免税。

四、建议

（一）继承方式不用交税，但必须转让方离世后方可适用，若时间不紧急，优先采用。

（二）住房为转让方持有5年以上唯一生活用房

1.受让方加上本次受让的房产最多持有2套房

此时按销售方式转让，最多按住房公允价值的2%缴纳契税，较赠与方式的3%—5%更节税。建议采用。

2.受让方加上本次受让的房产持有3套以上房产

此时赠与方式和销售方式均需按3%—5%缴纳契税，纳税无差异，但赠与方式需要公证等额外费用，光从费用角度考虑，销售方式更有利。不过，赠与己方子女的房产不属于婚后共同财产，赠与方式比较利于离婚财产的分割。

（三）住房为转让方持有不足5年，或不是唯一生活用房

此时销售方式需缴纳个人所得税，而赠与方式仅需缴纳契税，一般情况下后者的纳税额明显低于前者，因此选择赠与方式为宜。

【第8篇】自然人税收管理系统扣缴视频

自然人税收管理系统扣缴客户端的操作主要分为初始化操作和日常操作两类，在第一次安装软件后，需要对扣缴义务单位的基本信息进行初始化设置，在软件不重装的前提下，初始化操作仅需要一次。日常操作包括人员的登记、报表填写、报表报送、获取反馈等。

1、初始化操作

1.1 下载

登录 ‘国家税务总局四川省税务局’ 通过 办税服务>下载中心 >应用下载 >软件下载，在软件目录中找到“自然人税收管理系统扣缴客户端”进行下载，软件文件夹内包含操作手册和操作视频。

1.2 安装

目前该软件仅支持windows系统 ，推荐在以下系统安装使用：windows 7/ windows 8/ windows 10。强烈建议对macos系统的支持，毕竟现在使用该系统的纳税人还是比较多的，比如秋秋就使用macos办公，当时找了很多办法才解决问题，如果想知道解决方案可以联系秋秋。双击“自然人税收管理系统扣缴客户端-四川.exe”，按向导指引进行安装即可。

1.3 初始化操作

软件安装完成后，首先需要进行系统初始化注册。初始化注册的过程，即是通过税号从税务局网络上获取最新的企业信息，保存到本地扣缴客户端的过程。软件安装完成后，点击界面上的 立即体验按钮（或点击桌面“自然人税收管理系统扣缴客户端”快捷方式），即进入注册流程。注册一共分为五个步骤。

1.3.1 录入单位基本信息（请确保电脑处于联网状态，如没有联网可选择介质申报模式，需要到办税服务大厅拷贝介质），然后点击下一步。

1.3.2 获取办税基本信息，点击下一步。

1.3.3 录入办税人员的相关信息，然后点击下一步。

1.3.4 设置登录密码，可不设置，但是强烈建议设置登录密码，并牢记登录密码！（后面还有一个申报密码也需要设置，并且牢记，秋秋就忘记过申报密码，当时联系的税务中心，解决方法就是必须到办税中心重置密码，所以一定要牢记！），然后点击下一步。

1.3.5 设置数据备份，根据自己的情况设置，然后点击立即体验。

好了，关于自然人税收管理系统扣缴客户端的安装和初始化设置就到这里，下一篇再给大家介绍该软件的一些基本操作。'自然人税收管理系统扣缴客户端系统操作指南（四川）-下篇'。

【第9篇】自然人税收管理扣缴客户端

答：（一）扣缴客户端申报、补申报与更正申报

正常申报：

办税人员登录【自然人电子税务局扣缴客户端】，采集完相关信息后，在综合所得预扣预缴申报、分类所得代扣代缴申报、非居民个人所得税代扣代缴申报、限售股转让代扣代缴申报功能菜单中进行正常申报。经营所得代理申报可在进入系统上方的【生产经营】模块后，在【预缴纳税申报】菜单中填报数据，然后通过【网上报税】申报发送。

补申报：

【第10篇】自然人税收管理系统扣缴客服端

为了优化办税服务，促进依法纳税，加快社会诚信体系建设，依照国家税务总局相关要求，自然人税收管理系统扣缴客户端新上线了【实名登录】功能，以便进行实名办税。

1 实名登录

已经通过自然人办税服务平台web端或者app端实名注册过账号的，可直接登录自然人税收管理扣缴客户端进行相关业务的办理。如果没有注册过的需要先进行注册，详细注册流程可以参见“2 实名注册”章节。

1.1 账号密码登录

纳税人打开登录页面，系统默认为【实名登录-账号密码登录】，可凭注册的手机号码/登录名/证件号作为账号进行登录。其中，注册时选择除居民身份证以外的证件类型，请使用登录名或手机号码登录，最后录入密码即可。密码输入错误的还需输入验证码进行校验。

密码默认启用软件盘输入，点击【关闭】或者点击软件盘图标可以关闭软件盘。

密码错误超过5次（含）后会被锁定，可以在120分钟之后再试，也可以通过【忘记密码】功能解锁账号。若通过此功能仍无法找回密码，请携带有效身份证件到本地办税服务厅进行密码重置。

账号密码无误的，点击【登录】后进行单位办税验证。

1.1.1 忘记密码

当纳税人忘记密码时，可点击登录页面【忘记密码】功能进行重置。

操作步骤：

1．点击【忘记密码】，系统将会打开自然人办税服务平台web端忘记密码功能页面，进行身份验证，请按照步骤据实填写相关信息后，再进行密码重置。

1.2 扫码登录

客户端登录界面右上角可切换二维码和账号密码登录方式。若二维码已过期的则需刷新重新生成。

已下载“个人所得税”app的自然人，可通过登录手机app后首页右上角的扫一扫功能，扫描二维码来完成客户端的快速登录。

若还没有下载过手机端app的，可以点击【手机端下载】，打开手机端app的二维码进行扫码下载。

二维码验证成功之后，进行单位办税验证。

1.3 单位办税验证

1.3.1. 一家单位

只有一家单位的，直接输入该单位的申报密码，密码输入错误后还需输入验证码进行验证。申报密码输错超过5次（含）后会被锁定，可以在120分钟之后再试，也可以由税务登记的法定代表人或者财务经理通过个人所得税app和web渠道，或者前往办税大厅进行重置。点击【忘记申报密码】，系统将会提供“个人所得税web端”的链接和“个人所得税app”的二维码，您可以选择其中任意一种方式进行申报密码重置。

本市单位也可通过ca进行校验，校验成功之后即可登录系统。

1.3.2. 多家单位

系统存在多家单位的，双击某家单位，或者选中该单位点击【进入】后再进行单位办税验证。

输入该单位的申报密码，密码输入错误后还需输入验证码进行验证，本市单位也可通过ca进行二次校验，校验成功之后即可登录系统。

2 实名注册

没有注册的用户也可点击登录界面上的【立即注册】，系统将会打开自然人办税服务平台web端页面启动注册流程。

2.1 自然人办税服务平台web端注册

操作步骤：

1．自然人授权点击【同意并继续】；

2．选择【大厅注册码注册】方式，注册码是由纳税人携带有效身份证件到办税服务厅获取的，注册码有效期7天，由6位的数字、字母随机组成；

如实填写身份信息，包括：姓名、证件类型、证件号码。若姓名中存在生僻字，可点击【录入生僻字】通过笔画输入法录入；

生僻字录入操作：选择生僻字偏旁部首，根据生僻字笔画数选择左侧笔画数选框，查找对应生僻字后点击【确定】，就可以将生僻字录入完成。

3．设置登录名、密码、手机号（需短信验证）、户籍所在地完成注册，系统对登录名和密码有校验规则，设置完成后即可通过手机号码/证件号码/登录名登录，并进行相关业务操作。

注意事项：

(1) 登录名应为2-16位字符，可由大小写字母、数字、中文、下划线构成，不支持纯数字，字母需区分大小写。

(2) 密码由8-15位的字母大小写、数字、特殊字符其中三种或以上组成，不允许空格。

注册码有效期为7天，若过期可再次申请。

2.2个人所得税app实名注册

目前系统支持以下两种注册方式：大厅注册码注册、人脸识别认证注册。其中人脸识别认证注册仅支持居民身份证，其他证件暂不支持。纳税人可以选择任意一种方式进行注册。

2.2.1 大厅注册码注册

“大厅注册码注册”是指纳税人为了开通自然人办税服务平台的账号进行办税，先行在办税服务厅获取注册码，然后使用注册码在该平台中开通账号，以后凭此账号即可远程办税。此注册方式适用于所有的证件类型注册。

操作步骤：

1.纳税人需携带有效身份证件到办税服务厅获取注册码，注册码有效期7天，由6位的数字、字母随机组成；

2.打开个人所得税app系统，点击【注册】；

3.选择【大厅注册码注册】方式；

4.阅读并同意用户注册协议；

5.如实填写身份信息，包括：注册码、证件类型、证件号码、姓名、国籍。若姓名中存在生僻字，可点击【录入生僻字】通过笔画输入法录入，填写的个人信息必须真实准确；

6.生僻字录入操作：选择生僻字偏旁部首，根据生僻字笔画数选择左侧笔画数选框，查找对应生僻字后点击【确定】；

7.设置登录名、密码、手机号码（短信校验）完成注册，系统对登录名和密码有校验规则，设置完成后即可通过手机号码/证件号码/登录名登录。

注意事项：

1.登录名应为2-16位字符，可由大小写字母、数字、中文、下划线构成，不支持纯数字，字母需区分大小写。

2.密码由8-15位的字母大小写、数字、特殊字符其中三种或以上组成，不允许空格。

3.注册码有效期为7天，若过期可再次申请。

2.2.2 人脸识别认证注册

“人脸识别认证注册”是调用公安人像数据进行比对验证，验证通过后即可进行实名注册，此注册方式仅支持居民身份证。

操作步骤：

1．打开个人所得税app系统，点击【注册】；

2．选择【人脸识别认证注册】方式；

3．阅读并同意用户注册协议；

4．如实填写身份相关信息，包括：证件类型、证件号码、姓名，点击【开始人脸识别】。若姓名中存在生僻字，可点击【录入生僻字】通过笔画输入法录入；

生僻字录入操作：选择生僻字偏旁部首，根据生僻字笔画数选择左侧笔画数选框，查找对应生僻字后点击【确定】；

5．垂直握紧手机进行拍摄，系统调用公安接口进行比对验证，验证通过后会跳转到登录设置页面；

6．设置登录名、密码、手机号（需短信校验）完成注册；系统对登录名和密码有规则校验，设置完成后即可通过手机号码/证件号码/登录名登录。

注意事项：

(1) 登录名长度是2-16位字符，可由大小写字母、数字、中文与下划线组成，不支持纯数字，字母需区分大小写。

(2) 密码由8-15位的字母大小写、数字、特殊字符其中三种或以上组成，不允许空格。

来源：上海税务

【第11篇】自然人税收管理系统官网

1. 人员信息报送登记后，【身份验证状态】一直是“验证中”，会不会影响申报？

答：不影响，人员信息只要报送成功后，即可操作后续的申报功能。无须等待验证状态，验证功能后期实现上线。

2. 申报密码如果遗忘怎么办？

答：如果申报密码忘记可重新从税局大厅获取。金税三期税收管理系统--【个人税收管理】--【申报】--【代扣代缴申报】--【个税代扣代缴申报密码发放】。

3. 员工离职了，但人员信息采集里删除不了，怎么操作？

答：如果该员工之前在系统中申报过，则系统不允许直接删除该员工的人员信息。可以修改人员状态为非正常；如果该员工在系统中已登记未报送，则可以在系统中直接删除。

4. 客户端目前不支持银联缴款，如果想使用银联缴款，能怎么操作？

答：可以在电子税务局进行缴款，在客户端申报的个税，支持在电子税务局进行缴款。

5. 如何填写全年一次性奖金？

答：一个税收年度内只允许一个人填报一次性全年一次性奖金收入。在申报全年一次性奖金时，必须在相同所属期内先包含一条正常工资薪金。如果当月未发工资，只存在全年一次性奖金，则需做一条0收入额的工资薪金记录。在正常工资薪金里填写税前扣除项目，在全年一次性奖金里不做填写。全年一次性奖金必须和正常工资薪金一起申报，不能分开申报。

6. 特定行业如何申报？

答：特殊行业工资薪金适用于从事采掘业、远洋捕捞业、远洋运输业和财政部确定的其它行业的纳税人；特定行业职工的个人信息，一定要选择是特定行业；特定行业职工的工资、薪金所得应纳的税款，按月预缴，按正常工资薪金申报；自年度终了之日起30日内，合计其全年工资薪金所得，再按分摊月份数平均并计算实际应纳的税款，多退少补。

7. 如何获取软件安装包。

答：（1）登录广东省电子税务局或广东省电子税务局税（费）客户端，进入“个人所得税代扣代缴”模块下载

① 广东省电子税务局：登录--【申报缴税】--【个人所得税代扣代缴申报】-- 勾选【查看申报密码并下载客户端】-【客户端下载】

② 广东省电子税务局税（费）客户端：登录--【申报缴纳】--【个人所得税明细申报】--勾选【查看申报密码并下载客户端】--【客户端下载】

（2）在广东省电子税务局官网下载。（官网地址：http://www.etax-gd.gov.cn）

下载路径：【办税服务】—【下载专区】—【下载专区】

（3）在国家税务总局广东省税务局官网下载。（官网地址：http://www.gd-n-tax.gov.cn）

下载路径：【纳税服务】—【下载服务】

（4）用电脑浏览器直接打开以下地址下载：

下载地址1：

http://download.etaxcn.com/itskjclient.exe

下载地址2：

http://download.servyou.com.cn/uploads/gd/自然人税收管理系统扣缴客户端（广东省）（完整安装包）.exe

8. 人员信息采集条数有没有上限？

答：无。可以通过模板导入或者手工录入的方式采集。

9. 总局版的个税扣缴客户端导出申报文件，前台在哪个菜单受理。

答：金三个人税收管理---申报---代扣代缴申报---扣缴个人所得税报告表

原申报渠道导出的介质文件是在：金三个人税收管理---申报---代扣代缴申报---扣缴个人所得税报告表（广东）

10. 人员信息中必须采集手机号码吗？

答：上线阶段，暂不强制录入人员的手机号码。但是会给与纳税人提示，要求在10月31日前完成手机号码的补录工作。

11. 扣缴客户端的要求安装环境

答：操作系统： windows 7/ windows 8/ windows 10 中文操作系统

分辨率：推荐1366×768

系统日期：必须设置成当天日期

日期格式：yyyy-mm-dd（以windows 7为例：电脑桌面右下角点击日历>>更改日期和时间设置…>>更改日期和时间”中设置。）

内存：建议 4g及以上

硬盘：建议硬盘合计大小500g及以上

网络：直接连接网络即可

12. 扣缴客户端能添加多家企业进行申报吗？

答：可以，在《企业管理》管理模块，可以进行企业的添加，从而实现多企业版申报功能。

13. 登录密码和申报密码有什么区别？

答：登录密码是打开软件时候使用的，起到保护公司资料隐私的作用。操作员在安装客户端的时候，可以选择是否启用。

申报密码是申报纳税的时候使用的，杜绝冒充公司员工申报的作用。

14. 作废申报和更正申报分别应用在什么场景

答：申报作废按钮在申报成功未扣款状态下才会显示，点击后，会发起作废申报的流程。获取作废成功的反馈后，上一笔申报成功的记录会被清除，用户可以继续填写申报表，发送申报。

申报成功或缴款成功后，发现有错报、漏报的情况，可通过【申报更正】操作更正错误如图。更正申报将覆盖上一笔申报记录，启动更正后，请直接在原申报数据基础上修改即可，若上笔申报已经扣款，则更正申报后多退少补，其中多交的税款需至办税大厅办理退抵税。

15. 扣缴客户端是否具备查询统计功能

答：支持，扣缴客户端不仅能对申报情况进行查询，而且能对员工的收入情况进行统计查询，并且能分项目分税率进行统计查询，大大方便财务人员的工作。

16. 初始申报密码如何获取，后期如何修改

答：初始申报密码，通过实名账户密码登录广东省电子税务局或广东省电子税务局税（费）客户端，进入个税申报模块，自动生成初始密码。扣缴义务人记下初始申报密码后，使用扣缴客户端，通过获取前期申报数据或发送申报表功能，软件强制要求对初始密码进行修改。修改后，后期申报，就统一使用修改后的申报密码。

【第12篇】利用大数据加强自然人税收征管

江湖传闻：国家成立高净值人士管理局？

有传言国家针对高净值人群（银行存款在1000万以上的人群）成立了高净值人士管理局，展开了高净值人群专项稽查行动，未来金税四期会采取智慧税务的手段去采集每个纳税人的信息。

以上信息真假参半，似是而非：成立高净值人士管理局是假，加强高净值人士税收征管是真。

但国家为什么要加强高净值人士税收征管？

1、“十四五”规划：

加大税收、社会保障、转移支付等调节力度和精准性，发挥慈善等第三次分配作用，改善收入和财富分配格局。健全直接税体系，完善综合与分类相相结合的个人所得税制度，加强结合的个人所得税制度，加强对高收入者的税收调节和监管。规范收入分配秩序，保护合法收入，合理调节过高收入。建立完善个人收入和财产信息系统。

2、“二十大”报告：

加大税收、社会保障、转移支付等的调节力度。完善个人所得税制度，规范收入分配秩序，规范财富积累机制，保护合法收入，调节过高收入。

3、《扩大内需战略规划纲要（2022—2035年）》

扎实推动共同富裕，厚植内需发展潜力；逐步健全再分配机制——加大财税制度对收入分配的调节力度。健全直接税体系，完善综合与分类相结合的个人所得税制度，对高收入者的税收调节和监管。

4、我国个人所得税的现实：加强高收入群体税收征管是强化调节的关键

1)个税是排行第三的“小税种”：2023年我国个人所得税收入为13993亿；个税收入占税收收入比重8.1%，占gdp比重1.22%，远低于世界平均水平。

2）工薪税”：综合所得个人所得税占比超过7成，其中工资、薪金所得个人所得税占比连年超过6成，大家会发现高收入人群在努力避税，而工薪阶层却在老实交税！

3）“发达地区税”：上海、北京、广东、江苏、浙江、山东六省市个人所得税收入占比超过6成。其中，上海的工资薪金所得个人所得税贡献占全国1/6；上海、北京和深圳三大一线城市合计贡献约40%。

4）小众税：个税纳税人数量在人口总数中占比地，有较大的开发空间。

5）高收入群体避税方式多样且隐秘，个税流失严重，严重弱化个人所得税的收入分配调节效应。

5、国外都在加强高净值人士税收征管

1）明确收入与净值界定标准

仅以资产作为标准：英国（资产超过2000 万英镑）、爱尔兰、加拿大、新西兰；

综合资产和收入：美国（资产或者收入超过1000万美元）、西班牙、葡萄牙

2）专业的征管模式保障

一是设置专职管理机构：美国成立'全球财富行业团队”；英国皇家税务与海关总署成立了高净值个人管理部门；澳大利亚成立高净值人群调查机构；日本国税厅专门设立个人课税部

二是纳入大企业税收管理体系：西班牙将高收入高净值个人税收征管职能纳入大企业税收管理部门。

三是配备了强大的专业管理团队：税务部门配备全职管理高收入高净值个人的工作人员。

3）严密的税收管控措施

双向申报：澳大利亚自主申报与源泉扣缴申报相结合，第三方信息比对；

自愿披露：加拿大、新加坡、澳大利亚，自纠轻罚；

强制披露：美国、英国、葡萄牙、南非和韩国；

大部分打发国家针对退籍征收退籍税。

4）有力的风险管理机制

常态化税收审计、纳税评估、风险应对；

拜登加税：拨款800亿美元给irs，其中456亿美元用于增加税务审计稽查力度，预算增加近70%，预期增加2000亿美元税收。

5)高效的信息管税机制:完善的税号制度（数字税务账户）；高质量的数据交换和处理平台；建立自然人税收数据库。

6）严厉的违法惩处机制

美国设立了专门的税务法庭，并在国内收入局内部设立了独立的刑事侦查部门，可根据规定传唤、调查、逮捕调查对象。

7）成熟的社会信用体：纳税信用惩戒

8）紧密的协同管理机制—国际协作

6、未来加强高净值人士税收征管的方向

1)明确高净值人士标准：

双高——高收入、高资产

2)完善个人所得税：扩大综合所得征收范围，调整优化税率结构；完善资本所得税收制度，缩小劳动、资本税收差异提升税收确定性。

3)以房地产税立法推动房地产税系重构，提高持有环节税负，降低交易环节税负。

4)借力金税四期，建立完善自然人税收管理体系，实现自然人税费信息一人式智能归集，针对高净值人士设立专业管理机构，提供精细纳税服务和精准税务监管，强化'信用+风险'管理，严厉打击违法涉税行为。

5)完善反避税制度机制，强化国际协作。

【第13篇】自然人税收管理系统里个税税率

一、 个人所得税定义

个人所得税是以自然人取得的各类应税所得为征税对象而征收的一种所得税。个人取得的应纳税所得，包括现金、实物和有价证券或其他形式的经济利益。

《中华人民共和国个人所得税法》第二条 下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税:

(一)工资、薪金所得;

(二)劳务报酬所得;

(三)稿酬所得;

(四)特许权使用费所得;

——前四项即“综合所得”

(五)经营所得;

(六)利息、股息、红利所得;

(七)财产租赁所得;

(八)财产转让所得;

(九)偶然所得。

——后四项即“分类所得”

二、个人所得税征税对象

1、法定对象

我国个人所得税的纳税义务人是在中国境内居住有所得的人，以及不在中国境内居住而从中国境内取得所得的个人，包括中国国内公民，在华取得所得的外籍人员和港、澳、台同胞。

2、居民纳税义务人

在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住累计满183天的个人，是居民纳税义务人，应当承担无限纳税义务，即就其在中国境内和境外取得的所得，依法缴纳个人所得税。

3、非居民纳税义务人

在中国境内无住所又不居住，或者无住所而在境内居住累计不满183天的个人，是非居民纳税义务人，承担有限纳税义务，仅就其从中国境内取得的所得，依法缴纳个人所得税。

三、个人所得税计算公式说明

应纳税所得额 = 税前收入总额 - 社保及公积金（个人部分）- 起征点(目前是5000元) -专项附加扣除费用

应纳税额 = 应纳税所得额 x 税率 - 速算扣除数

四、个人所得税税率表

（一）工资、薪金所得适用

个人所得税税率表 (年度综合所得)

级数

全年应纳税所得额

税率（％）

速算扣除数

1

不超过36000元的

3

0

2

超过36000元至144000元的部分

10

2520

3

超过144000元至300000元的部分

20

16920

4

超过300000元至420000元的部分

25

31920

5

超过420000元至660000元的部分

30

52920

6

超过660000元至960000元的部分

35

85920

7

超过960000元的部分

45

181920

个人所得税税率表 (月度综合所得)

级数

月度应纳税所得额

税率（％）

速算扣除数

1

不超过3000元的

3

0

2

超过3000元至12000元的部分

10

210

3

超过12000元至25000元的部分

20

1410

4

超过25000元至35000元的部分

25

2660

5

超过35000元至55000元的部分

30

4410

6

超过55000元至80000元的部分

35

7160

7

超过80000元的部分

45

15160

年度计算个人所得税基本公式：

应纳个人所得税税额 = 应纳税所得额 ×适用税率 - 速算扣除数

应纳税所得额 = 年度收入额 - 基本扣除费用60000元 - 专项扣除（五险一金）- 专项附加扣除 - 依法确定的其他扣除

（二）劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得

劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得时，应当按次或者按月预扣预缴税款。

未超过四千元

1.劳务报酬所得 =收入-800元

2.特许权使用费所得=收入-800元

3.稿酬所得=收入*70%-800元

超过四千元

1.劳务报酬所得 = 收入 * (1-20%)

2.特许权使用费所得 = 收入 * (1-20%)

3.稿酬所得 = 收入* 70% * (1-20%)

个人所得税预扣率表（居民个人劳务报酬所得预扣预缴适用）

级数

预扣预缴应纳税所得额

预扣率（%）

速算扣除数

1

不超过20000元

20

0

2

超过20000元至50000元的部分

30

2000

3

超过50000元的部分

40

7000

劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数

居民个人办理年度综合所得汇算清缴时，应当依法计算劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得的收入额，汇总到年度综合所得，一并计算应纳税额，税款多退少补。

上述工资薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，这四项统称“综合所得”，综合所得需要进行年度汇算清缴的，应于次年3月1日至6月30日办理。

（三）经营所得适用

个人所得税税率表 (适用于个体工商户生产经营所得和企事业承包经营承租经营所得)

级数

全年应纳税所得额

税率（％）

速算扣除数

1

不超过30000元的

5

0

2

超过30000元至90000元的部分

10

1500

3

超过90000元至300000元的部分

20

10500

4

超过300000元至500000元的部分

30

40500

5

超过500000元的部分

35

65500

（四）特定所得的基本计算

注：特定所得包括利息、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得和偶然所得，税率都是20%。

利息、股息、红利所得

应纳个人所得税税额=每次收入额×20%

财产租赁所得

按照每次租赁收入的大小，区别情况计算：

① 每次收入不超过四千元

应纳个人所得税税额=(每次收入-费用800元)×20%

② 每次收入超过四千元

应纳个人所得税税额=每次收入×(1-20%)×20%

财产转让所得

应纳个人所得税税额=〔转让财产的收入额-(财产原值+合理费用)〕×20%

偶然所得

应纳个人所得税税额=每次收入额×20%

以上就是目前适用的个人所得税具体税率，下面再聊聊几个最常见的问题：

问：为什么工资不变，个税每月却越扣越多了？

答：当累计预扣预缴应纳税所得额超过3.6万元、14.4万元、30万元、42万元、66万元、96万元等临界点时，“税率跳档”就会出现。

随着当年累计应纳税所得额的提高，最多会产生六次跳档，从而导致每月预扣的个税金额会有所不同。

例如：3月份的累计预扣预缴应纳税所得额为21000元，适用税率为3%；到了6月累计预扣预缴应纳税所得额为42000元，超过36000元，税率跳到第二档，变为10%，个税开始上涨。

以此类推，累计收入越高，累计预扣预缴应纳税所得额也越高，预扣率也会按档上调，所以，在月度工资不变时，我们发现，年度内扣除的个税金额会呈现“前低后高”趋势，即1月份预扣个税最少，12月份预扣个税最多。

问：个人所得税专项附加扣除的类别及标准

答：请参考下表

2023年新增了照护三岁以下婴幼儿的相关支出，目前一共有七项专项附加扣除。

整理了一批非常专业的财税资料，涉及建筑、房地产、高新企业、医疗医药、风电企业、文化产业等47个行业。

【第14篇】自然人税收系统打印个税

自然人可以登录国家税务总局上海市电子税务局（以下简称“电子税务局”）系统，查询和申请个人所得税纳税清单。

操作步骤是怎样的呢？一起来看看——

1

登录电子税务局，点击右上角【登录】按钮，选择“实名登录”。输入用户名、密码和验证码可直接进入系统。

2

实名登录后，进入办税身份选择对话框。

选择【自然人办税】后，点击【确认进入】按钮，登入电子税务局。

财务工作中，你是否遇到焦头烂额不知如何解决的问题呢？

3

点击我要办税-证明开具-个人所得税纳税清单查询和申请，进入对应功能。

4

选择要申请纳税清单的税款所属期范围，点击查询，即可查询到对应的个人所得税纳税清单信息，点击“纳税清单下载申请”按钮，即可下载纳税清单pdf文件。

注意事项

1.目前，个人所得税纳税清单只支持开具2023年12月31日以前（含）的数据。根据国家税务总局公告2023年第55号，若您需要开具2023年1月以后的个人所得税纳税情况，您可前往全市各办税服务厅办理开具《纳税记录》。

2.原个人网上办税服务厅已停止使用，相关功能已迁移至电子税务局，欢迎大家使用。

来源：上海税务

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【第15篇】金税三期自然人税收管理系统扣缴客户端

8月底，我省税务全面完成金税三期自然人税收管理系统扣缴客户端推广培训工作。9月1日起，全省全面应用扣缴客户端申报缴纳代扣代缴个人所得税。

自然人税收管理系统扣缴客户端既是个人所得税征管的基础工具，也是扣缴单位办理全员全额明细申报的有力抓手。按照国家税务总局的安排，我省税务部门经过周密筹划，从各市州选调业务骨干，组成省级师资团队，深入基层市、县（区）、分局进行软件推广和培训。

扣缴客户端的全面应用，将进一步规范个人所得税扣缴，保障纳税人的合法权益。在提升个人所得税数据质量的基础上，通过优化纳税服务、精简涉税事项，为扣缴义务人提供更加简单便捷的办税体验。客户端全面应用以来，各地代扣代缴业务开展顺利，办税秩序良好，客户端运行平稳。（甘肃日报记者沈丽莉 杜雪琴）