未收到发票证明怎么写（5个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了5篇优质的未收到税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是未收到发票证明怎么写范本，希望您能喜欢。

【第1篇】未收到发票证明怎么写

在假票泛滥的时代，财务人员对自己经手的发票一定要进行仔细的审核，擦亮自己的双眼。那有些财务人员就比较聪明，她们会在发票的背后让当事人进行签字！

在这里和大家分享一个案例：

某公司工作人员在检查发票的时候，发现了很多数额相同、记账模糊的发票，其中两张发票流水号和开票日期都颠倒了，该工作人员立马上报税务机关，经过鉴定，发现该票是一张假发票，并由检察院起诉。

在法庭上，当事人的律师表示：这些发票是假的，没错啊，但当初发票报销后，资料就在财务部报关，现在出示的发票并不是当时提供的发票。

最后法院的判决结果是：因为这些发票并没有当事人的签字证明是当事人所提供的发票的证据，按照证据链来讲，中间确实缺少一环。最后该案以证据不足，判决当事人无罪！

从这里就可以看出来要求当事人在发票背后签字的重要性了吧！如果在此次案件中，财务收到发票并要求当事人签字，律师还能这么辩解吗？当事人还能被判为无罪吗？

同时，面对报销时我们还要注意提前检查发票是否为假发票！

前段时间广东珠海市公安机关侦破一起全国首宗利用新型网络技术实施制造销售假发票的案件，经查，该案件涉及的假发票数量达到110万余份，票面总金额约350多亿元，受票客户约24.8万家。涉及全国30多个省市。

那么不慎收到假发票后，我们该怎么办？

一、学会辨别虚假发票

1、增值税普通发票

（1）从纤维处撕开，查看纤维条是否夹在发票纸张中间；

（2）用水涂抹在发票正面，是否会显现出隐形图案；

2、增值税专用发票

（1）防伪油墨色差可变

发票各联次左上方的发票代码适用防伪油墨印制，幽默印记在外力的摩擦作用下可以改变颜色，产生红色擦痕。

（2）专用异型号码

发票各联次右上方的发票号码为专用异型号码，字体为专用异型变化字体。

（3）复合信息防伪

发票的记账联、抵扣联和发票联票面具有复合信息防伪特征。使用复合信息防伪特征检验仪检测（如上图所示），对通过检测的发票，检验仪自动发出复合信息防伪特征验证通过的语音提示。

提醒：根据国家税务总局公告，自2023年一季度起取消光角变色圆环纤维、造纸防伪线等防伪措施，继续保留防伪油墨颜色擦可变、专用异型号码、复合信息防伪等防伪措施。

税务机关库存和纳税人尚未使用的增值税专用发票可以继续使用。

二、收到假发票后怎样进行补救

财务人员要把收到假发票的情况，第一时间告诉领导，并通知报销者或者开票方再次开具合规的发票。

如果对方不同意，一定要在取得领导同意后，立马向税务局进行举报。

注意：如果财务人员无所作为，当税务局查到发票为虚假发票时，恶意收取虚假发票的公司需要补税。而财务人员也要承担连带的果实责任，并进行相应的赔偿。

如果您想了解更多的地方政府优惠政策及税务筹划方面的相关需求，欢迎评论、关注小编！小编也会不定时分享节税、避税干货！

【第2篇】已经入账费用未收到发票账务处理

没有发票还不知道怎么入账的？常见的八种无发票账务处理方法都整理好了，赶紧记住！

(文末取)

一、房租的业务处理

1、个人出租房产到哪代开发票？涉及哪些税？分别如何计算？

2、租赁企业房屋的业务处理

二、促销费用处理方式

1、企业在销售商品（产品）和提供服务过程中向个人赠送礼品，属于下列情形之一的，不征收个人所得税：

2、企业向个人赠送礼品，属于下列情形之一的，取得该项所得的个人应依法缴纳个人所得税，税款由赠送礼品的企业代扣代缴：

三、个人赔偿补偿的处理

个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性经济补偿收入、退职费、安置费等所得要按照以下方法计算缴纳个人所得税：

四、私车公用的费用

增值税进项税额抵扣问题

企业支付个人车辆的支出，需按以下方法扣缴个人所得税：

五、临时工工资的处理和管控技巧

六、工资表的处理，劳务派遣的处理

........

展示有限~

【第3篇】支付一半的费用发票未收到

导读：一般情况下,预付了费用就会收到发票,然后再进行入账.如果发生未收到发票需要入账的情况在会计上应该怎么处理?小编在此解答,应该先做预付款处理,等收到发票后在进行入账.请看下文的详细内容.

预付费用未收到发票怎样走账?

1、已付款,但是未收到发票.一般企业都是先做预付款处理.出纳根据会计做的会计凭证,登记日记账,做银行支出.

借:预付账款

贷:银行存款

2、收到发票,材料验收入库后.

借:原材料

应交税费-应交增值税(进项税额)

贷:预付账款

相关知识:

成本核算的方法根据企业生产产品的特点来定:主要看产品是否是多步骤生产(生产工艺的特点);半成品是否有销售的情况(如果有销售,可能需要采用分步核算,以便准确核算半成品的成本);工作(成本/生产)中心是按照产品来分还是工艺来分.

如何核算成本:首先归集产品的材料成本,一般都需要技术部门提供产品的bom(物料清单),以确保按订单或者生产计划生产的时候领料的准确.(一般会问生产线出现来料不良和损坏怎么处理:退仓并补领即可,损坏部分需要当月预提计入制费,损坏材料报废的时候,冲预提,并将报废材料的价值从原材料科目转出,来料不良属于供应商的责任,退返供应商有退货和换货两种处理方式).

接下来是直接人工的分摊:选择投入工时或者完成工时来分摊当月的人工费.在线是否分摊人工,可根据公司的在线是否比例小,而且在线的量较稳定,一般公司都希望不要将费用分摊给在制品,如果核算在制品的人工,可以根据投入工时、完工程度、投料的比重作为依据来分摊.

制费的分摊:选择投入工时或者完成工时或者机器工时来分摊当月的制费,也可选择人工工时和机器工时并行的办法(部分费用采用机器工时分摊,部分采用人工工时分摊).在线是否分摊,同直接人工的做法.

【第4篇】未收到发票暂估入账税金如何处理

暂估入账库存商品已被销售，期末需要结转进营业成本，计算企业的利润。将要发生的成本能够确实可靠地估计并计量的话，也可以在当月按估计值入账，比如月末在发票未到货物已到的情况下，应该暂估相关商品、材料、物资暂时入帐，待下月初应将此分录按暂估金额红字冲回。

（1）没有收到进货发票，可以暂估入账 ：

借：库存商品-xxx（估价） 贷：应付账款--暂估价

（2）该货物被销售时：

借：银行存款/应收账款-xxx 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税（销项税额）

（3）按估价结转销售成本：

借：主营业务成本 贷：库存商品

（4）收到进货发票后，先冲销估价入账分录，

借：库存商品-xxx（估价） （红字）贷：应付账款--暂估价 （红字）

然后按发票价格入账 ：

借：库存商品

借：应交税金--增值税（进项税额）

贷：银行存款 /应付账款等

（5）冲销按估价结转的销售成本：

借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字）

然后，按发票价格作结转销售成本分录：

借：主营业务成本 贷：库存商品

商品在没有取得进项发票时是可以暂估入账的，暂估入账用入库单作为原始凭证附件，是不是很简单，你学会了吗？

【第5篇】未收到发票的费用

发票丢失登报流程如下：

发票丢失人如果需要办法发票丢失登报声明需要先获得发票的名称、发票的代码票号、发票的金额、开具时间、以及发票的开票方等等信息，这些信息需要编辑完整才能办理发票丢失登报，这些信息可以通过我们留存的复印件或者照片获得，常见的获取方式是找发票的开具方查询。

取得发票丢失登报声明的信息后可以到距离自己近的登报窗口办理，也可以在通过互联网进行办理，互联网办理以“登天下”程序为例，发票丢失登报在微信小程序或者支付宝首页搜：登天下，就可以办理登报

发票丢失登报费用：

发票丢失登报的费用在100元至300元左右，在不相同的城市和不相同报纸上发布发票丢失声明的费用都不相同，发票丢失登报的收费方式一般是按照发票丢失的份数或者发票丢失登报的字数进行计算的。

发票丢失登报怎么写

发票丢失登报常见的书写方式是：xxx遗失xxx公司开具的xxx发票x份，代码：xxx，票号：xxx，金额：xxx，声明作废，如果不确定发票丢失登报的格式是否好用，可以把书写好的内容发给开票方进行确定后在进行刊登。