金税盘和报税盘的区别（15个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的金税税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是金税盘和报税盘的区别范本，希望您能喜欢。

【第1篇】金税盘和报税盘的区别

使用金税盘和报税盘的企业，报税操作流程如下：

1、企业月初要对金税盘里的开票数据进行抄税，抄税目的是抄企业上月所有的已开票数据,无论企业有没有开票都要进行这项操作流程。

2、直接抄税税：将开票数据抄在盘里后，然后用这个盘到大厅去报税。

3、远程抄报税：远程抄报税无需到大厅报税，直接在网上抄报成功即可。

4、企业使用新盘首次报税税，建议到大厅去报。

5、抄税时间是1-5号

6、抄税完成后，用盘报税的，必须在每月的1-15号之内完成。

7、抄报税成功后方能做纳税申报。

8、清盘。清盘流程必须要做，否则超过申报期不能开票，清完盘本月不开票的企业也要进一次开票系统，否则盘也会锁死。

注意：以上顺序不能错，不然会造成申报税不成功 。

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【第2篇】税控发票开票软件简易操作指引金税盘版

一、系统设置（设置公司基本信息和增加开票员）

【第一步】双击运行开票软件→选择管理员名字、输入用户密码和证书口令，如图1-1所示。

图1-1登陆界面

注意：经航信工程师安装的开票系统用户密码及证书密码都为12345678；如用户自行安装的情况，用户密码默认为123456，证书密码默认为88888888，请用户务必记住，证书密码连续输入五次不正确将自动锁定，需重写证书。

【第二步】录入公司资料：点击系统设置→参数设置→基本信息（录入企业开票资料），如图1-2所示。

图1-2基本信息设置

【第三步】添加开票员：点击系统设置→用户管理→新增→录入相应信息，如图1-3所示。

图1-3添加开票员

二、日常操作

1、录入客户编码：点击系统设置→客户编码→增加→录入客户资料→保存，如图2-1所示。

图2-1增加客户信息

2、录入商品编码：点击系统设置→商品编码→增加→录入商品资料→保存，如图2-2所示。

图2-2增加商品资料

3、发票填开：点击发票管理→发票填开→选择所需填开发票类型→核对发票号码→填写发票信息→打印，如图2-3-1和图2-3-2所示。

图2-3-1发票填开界面图2-3-2发票填开界面

4、发票查询：点击发票管理→发票查询→选择所需要查询发票年份及月份，如图2-4所示。

图2-4发票查询界面

5、每月抄报税流程

【第一步】开票软件远程抄报：报税处理→远程抄报→确定，如图2-5-1所示。

图2-5-1远程抄报

【第二步】申报清缴税款：广东企业电子申报管理系统填写报表→申报→扣缴税款，此处不作详细解说。

【第三步】开票软件远程清卡：报税处理→远程清卡→确定，如图2-5-2所示。

图2-5-2远程清卡

6、发票汇总表查询打印：点击报税处理→发票资料→选择月份及相应报表→打印，如图2-6所示。

图2-6发票汇总表

【第3篇】金税三期有多强大

一、我们先来了解一下“金税三期”是什么?

'金三'指的是金税三期税收管理系统,这是一项具有重要战略地位的国家级信息系统工程，融合了税收业务和技术变革，体现了六大创新，即：

运用先进税收管理理念和信息技术做好总体规划；统一全国征管数据标准与口径；实现全国征管数据应用大集中；统一国地税征管系统版本；统一规范纳税服务系统；建立统一的网络发票系统。

具体来说，金税三期旨在建成一个覆盖全国行业网络、覆盖各级国地税、所有税种、所有工作环节的全国性信息系统，包括：

“一个平台”，即建立一个包含网络硬件和基础软件的统一的技术基础平台：

“二级处理”，即逐步实现税务数据信息在国税总局和省级税局的二级集中处理：

“三个覆盖”，即应用信息系统逐步覆盖所有税种，覆盖税务管理的重要工作环节，覆盖各级国、地税机关，并与有关部门联网：

“四个系统”，即指税收业务管理、税务行政管理、外部信息管理、决策支持管理等四大应用系统。

二、金三采用的是：“网络爬虫”、电子地图技术

“网络爬虫”也称“网页蜘蛛”，是一个自动提取网页的程序，运用“网络爬虫”技术设定程序，可以根据既定的目标更加精准选择抓取相关的网页信息，有助于在互联网海量信息中快捷获取有用的涉税信息。

涉税信息监控平台具有三个突出的特点：分类抓取、实时监控和智能比对。

不光爬虫，百度地图也是查税手段，例如天津市国税局引入“互联网+”理念，利用百度地图标记企业种植使用地块位置，为企业建立电子档案和销售台账。再引入林业部门提供的第三方参考数据，从而有效防范企业随意开具发票，销售非自产的免税农产品等情况。

“网络爬虫”“百度地图”……税务局查税用上的招式越来越多，这是科技发展的必然！

税务将与与网络运营商、认证中心、工商、财政、公安、海关、金融机构、外汇管理、国土规划和物流中心等实现信息互通、数据互联、资源共享，不断充实、持续扩展、实时更新纳税人信息库，便于稽查比对发现税收疑点！

三、企业什么样的做法会被预警呢？

1、一般纳税人企业虚假业务但购买专用增值税发票进行抵扣

金三上线后，通常会计开完一张发票，你的开票数据就马上被开票系统上传到国税的监管系统，国税会看到你的开票内容，真的是一目了然！如果你是开票者，可不能超出自己经营范围来开票哦，你所开出的发票要确保有对应的进项（或自己购买的材料能生产出来销售的产品）。因为'金三'不仅知道你的供应商卖了哪些品名的货物给你，还知道你公司能卖啥产品。如果供应商开给你的发票他自己没有对应的进项发票，那么这张发票就属于非正常发票！

有些假业务，开的是真发票的，注意啦！那些卖专票的公司很狡猾，开的票的确是真的，等您通过认证后付了钱，过一段时间他就会把发票作废或者红冲，还有的是用虚假资料注册或者购买一家公司，申请一般纳税人后买了一批专用发票，把票开完卖完后，你也再也找不到人了，可是一旦出现这种问题和情况，税务局会严查追溯到购买专票的企业！

风险提示：

只要是假业务，“金三”一抓一个准！最后的结果，只会是当初抵了多少就得补交多少税！！并受到漏缴税款0.5倍-5倍的罚款，还有每天万分之五的税收滞纳金！！！严重的还有刑事责任，得不偿失啊！

2、私人消费后开专票入公司账进行抵扣进项

“金三”上线后，税务局能够通过发票的轨迹能够看到企业的每一笔进进出出，更能够看到企业的库存，如果突然侦测到数据显示的进项内容与往日不同，那么这突然发生的业务就会成为风险预警的目标！查！

3、除以上情况之外，当数据显示该企业税负率偏低时，系统会自动预警，税务局评估科的人员会马上打电话让会计拿出三年的账交过去进行查账，后续的麻烦您好好去想像一下。

还有一些要注意啦!

长期零申报的、长期申报异常的、纳税信用级别为d级的、被相关部门列为违法失信联合惩戒的、以及两个年度内两次被检举且经检查均有税收违法行为的…

总之，税务局会严重关注你们啦!

大数据时代下的分析水平，'金三'这火眼金睛的税收征管力度，企业，你怕了吗？

四、'金三'对个人会有什么样的影响呢？

随着经济的不断发展，国民收入的不断提高，自然人的纳税意识和纳税人数也在不断增加，自然人所缴纳税收占财政收入的比重也在不断提高。与此同时，税制改革要求对自然人税收管理进行工作创新。

国家税务总局关于印发《纳税人分类分级管理办法》的通知(税总发〔2016〕99号 )

第十条 自然人分类以收入和资产为主，兼顾特定管理类型。

第十一条 自然人按照收入和资产分为高收入、高净值自然人和一般自然人。

高收入、高净值自然人是指税务总局确定的、收入或资产净值超过一定额度的自然人；

一般自然人是指除高收入、高净值自然人以外的自然人。

第十二条 省以下税务机关可根据管理需要和税务总局有关职能部门工作要求，确定本级高收入、高净值自然人以及特定管理类型自然人，实施分类管理。

自然人数据库，就是要建立以高收入者为重点的自然人税收管理体系。

一个自然人，他可能在北京有收入，在上海也有收入，甚至国外也有收入，所以这个技术支撑非常有必要！另外，收入只有工资的工薪阶层们每月正常扣税，但有些高收入人群并不按月拿工资，不能正常扣税，各种资产增值、境内外投资收益等收入五花八门，却往往成为税收贡献社会的漏网之鱼。

自然人数据库的基础：税务部门将按照国家标准为公民等自然人纳税人编制唯一且终身不变的确认其身份的数字代码标识。个人税号，很有可能就是身份证号，或是在身份证号基础上编制的。而根据我国的社会保险法，身份证号与社会保障号是一样的。社会保障制度并轨后,每个人都会有一个社会保障号，即：每个人都将有一个“三合一”的号。缴社保、买房子、炒股票 ……请先提供您的税号,家庭计征个税、开征房产税 、遗产税……先要人人有税号。真的实行一个人一个税号，你的资产将无处躲藏！至于通过比特币、港股通等方式“资金外逃”，也正在引起央行的关注。因为即便是钱转移到了海外，毕竟还要存在银行，或者以房产、股票、基金等方式存在。你转移到海外的资产，也能被中国的司法、税务部门清清楚楚地查到。也就是说，国家政府联手对居民个人、企业拥有财富进行监控的“天网”，已经完全织就。

小贴士

在了解'金三'的强大之后，你是不是受到一种莫名的压迫感？

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【第4篇】金税三期从哪年启用

有些人对金税三期还没反应过来，紧接着，金税四期就到来了。那金税四期，它到底是什么？和三期又有什么区别？

金税三期与金税四期的区别

金税三期的核心是以票控税，开票方开完发票拿去税务局认证，他会产生一个票号，接受发票的人拿去认证也会一样产生一个票号，两个数据一样就可以抵消。所以你的收入 成本 费用都是通过发票被税务局监管。如果有开票的公司开了票没有认证，你买了这样的票进行认证就无法抵消，税务局这样就会找到你。

金税三期的漏洞就是有多套账，所以有了金税四期。金税四期就是以数控税，行业的毛利率，税负率，费用率和收入的比率等等这些数据都会被监管，并且如果有了异常他会自动报警，税务局就可以发现你有多套账以及其他偷税漏税的问题。

简单来说，金税三期通过互联网把工商、公安、税务、社保、质监和国家统计局、银行等所有行政管理部门全部打通，行政监管，一号连控，再加上金税四期的全面业务及信息共享“云化”打通，进而为智慧监管、智能办税提供条件和基础。如今，已经进入税收'强制规范'时代了

金税四期的系统升级，不仅仅是税务方面，还会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。

实现了信息共享：搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能

【第5篇】金税三期数据比对

1.增值税金额与各项附加税费比对是否一致；

2.教育附加费与水利建设基金是否做到了匹配相符；

3.理论销售收入与公司实际的销售收入是否比对相符；

4.纳税系统申报的销售额与防伪税控中的开票销售额以及财务报表中的销售额是否比对异常；

5.开具发票的时候进项、销项的品名是否严重背离；

6.个人所得税工资薪金所得与企业所得税工资薪金支出、社会保险费缴费基数、年金缴费基数、住房公积金缴费基数是否匹配；

7.农产品进项税抵扣情况与实际农副产品数量、金额、产地、面积等是否做到相符；

8.企业存货周转情况与销售收入是否做到同比变动；

9.你企业的主营业务收入变动率是否大大低于同行业平均变动率；

10.你企业当年的所得税贡献率是否大大低于本行业当年所得税贡献率；

11.你企业的成本费用变动是否与销售收入同比例变动一致；

12.你企业的应纳税额情况是否与营业收入同比例变动一致；

13.你企业的增值税发票增量、使用量情况是否与往期存在异常；

14.你企业的税负变动是否与上期存在变动异常；

15.企业新增应收账款、其他应收款、预收账款、应付账款、企业应付款等往来账户的金额是否与公司的销售收入、销售成本比对异常；

16.企业的期末存货与增值税留抵税额是否做到匹配；

17.商贸企业一定时期内进项销项税率是否异常；

18.企业的进项税额变动率是否大大高于销项税额变动率；

19.企业的运费抵扣与经营收入是否比对异常；

20.公司的实际经营范围与对外开具发票的项目进行比对，从而来发现是否存在“变名虚开”的问题；

21.购货发票的开票单位地与发票上的货物实际来源地比对不一致；

22.分别按照法人、财务负责人、办税人员、主要管理人员的证件号码，对同一法人、同一财务负责人、同一办税人员、主要管理人员重合及法人、财务负责人、办税人员交叉任职等情况进行分析展示与比对；

23.个人股东发生股权转让行为，企业是否按照《国家税务总局关于发布〈股权转让个人所得税管理办法(试行)〉的公告》的规定履行相关报告义务，股权受让方是否按规定履行股权转让所得个人所得税代扣代缴20%义务等；

24.工商局登记的企业户数与基础信息是否与国地税核定税种的信息比对一致；

25.财务报表上的利润总额与企业所得税申报表的利润总额是否比对一致；

26.同行业公司耗用的电费与销售收入比对异常现象；

27.企业实现的增值税与企业的毛利是否比对相符；

28.企业的财务费用与借款情况是否比对异常；

29.企业的长期投资、短期投资与取得的投资收益是否比对异常；

30.企业客户的离散度与企业销售收入情况是否比对异常。

【第6篇】关于金税三期的功能

金税三期历时十年，集合了大数据的云评估计算的功能，而金税四期呢，除了原有的业务外，还增加了四项：

第一项是增加了我们非税业务的管控，尤其是社保入税尤其大家比较关心的我们的社保入税，那么纳入税局的管理之后，通过了金税四期的工程进行了统一征管；

第二项，增加了与人民银行的信息联网，进行了严格的资金管控；

第三项增加了相关人员身份信息以及信用的管控，那么，信用啊，在我们这个时代当然是最为宝贵的财富，男女找对象，只需要一个税务信息即可，一个身份证号码，你所有的一切无处遁形，是否名下有公司，是否名下有房产，信用是否良好，是否老赖，请问骚年，你的前世今生税局最了解。

第四项是云化服务，就是全流程智能化服务，也就是我们说的ai。

金税四期与三期的重要变化点是建立了指挥决策系统，功能体现在四点，第一呢，他建立了总局端的一个指挥台，开创了税务云时代，2023年，尤其是实施了企业信息互联网的一个核查系统，实现了公安部门经侦部门以及税务，工商银行大数据的共享机制，第二，开发了综合画像功能的应用，以及就是我们的综合大数据做画像，第三呢，完善了抵账库的穿透数规则，比如说我们的发票编码，那么增值税呢，这个链条税更可见一斑。第四建立智慧稽查系统4.0版本年底上线。

金税三期和金税四期的对比：尤其是银行联网，真正实现了银行联网，各类数据变得透明化。

金税四期主要包括：

-------税务云指挥、大数据综合画像、抵帐库的穿透数规则、智慧稽查系统人工智能。

一、税务云指挥的是：国家税务总局用一个平台进行监控，包括：工商部门、人民银行及各银行、信用、社保、海关、房产等。

二、大数据综合画像：利用大数据画像功能，通过信息联网，自动建模：比如说这个区#税务风险#域自动建立模型，根据网络风险点进行扫描。同时，在运作过程中，不断持续自动学习并改进。

三、抵帐库的穿透数规则：税务局通过发票背后的信息分析出发票背后的密码。比如说增值税票诞生的开始，就有了偷漏税的行为；从早期的虚假发票作假，到目前的假票真开；比如说现在很多建材行业的发票就是有很多的问题，比如虚开建材等，这种的发票将来打击会更为严重。

四、智慧稽查系统人工智能：信息联网后，智慧稽查系统会对信息进行智能化分析。

分别针对了：违法企业发现、疑点线索分析、手法感知预警、业务数据互动、违法态势研判等项目建设。

【第7篇】金税三期商品编码比对

今天我们来学习商品编码的增加

方法一、首先点击'系统设置'-----'商品编码'----'增加',操作步骤如图。

所有信息录入完成后点击保存。

方法二、通过极速开票的智能编码功能添回,没有智能编码功能到www.hbhtxx.com左侧用户软件下载升级到最新版本

【第8篇】金税三期风险应对

2023年底金税四期将完成开发，

无论跨境电商行业如何发展，

财税合规是绕不开的话题，

在金税四期的背景下，我们都是透明人！

我们重点梳理了以下三大板块内容：

一、金税四期重点严查对象；

二、金税四期对企业的影响；

三、财税风险的应对及防范。

跨境卖家老板一定要认真阅读这篇文章，

把握趋势，做好自查，防范风险！

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金税四期重点严查对象

今年9月22日，王军局长宣布“金税四期”将于年底完成开发， 对咱们跨境卖家老板来说，金税四期官宣这件事太重要了！

金税四期会重点抓个人银行卡收款，银行卡的交易类型、交易金额及交易频次均会受监管，很多跨境卖家私人银行卡随便收上百万，原来可能不涉及到查税问题，但金税四期上线之后，你的个人银行卡收款风险就会无处遁形。举个例子，你的银行卡这个月到账200万人民币，那么这200万在税务系统里面可以快速地自动检索：

第一查资金来源：这200万人民币从哪来？具体怎么构成，是工资？劳务报酬还是分红？

第二查是否涉税：这200万是否涉及到交税，你要不要交税？

第三查是否纳税：如果要交税，这200万你有没有交税？

第四查纳税种类：如果要交税，你交过哪些税？税种是什么？税目又是什么？

第五查纳税账户：扣缴的对应账户又是什么？

当你的银行卡收到每一笔钱时，在金税四期系统中，它都会给你进行自动检索和分析，你的每一笔收入，都有涉及的税种及对应的税率，以此判断有没有少交或漏交的情况。

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金税四期对企业的影响

听完上面这些，很多人把金税四期当成“洪水猛兽”，这完全是错误的理解！金税四期只是对企业全方位开启严苛的大数据税务监管，精准核算企业和个人的应交税，只是让咱们合法纳税，又不是加税，当然，如果你以前就存在不合规的情况，那么你就要注意了！

比如说，以下几种常见的发票情形，需及时制止!

1、虚开发票:缺成本发票的企业，无业务实质虚开；

2、对开、环开发票:基于没有真实业务的情况；

3、到处找发票抵税:增加企业费用发票，少缴纳税款；

4、富余票:企业未开具的发票无交易实质虚开给客户；

比如说，资金账户异常的企业，以下情形需及时制止！

1、用现金/个人卡发工资、收支货款、银行账户收支异常等；

2、现金交易超过5万元 公户私户互转频繁；

3、公转公超过200万元 私户转账金额过大；

4、转入转出异常 规模小却流水大；

5、资金流向与经营无关 频繁开户、销户等；

比如说，申报异常的企业，要自查并纠正以往错误申报行为！

1、企业长期零申报，税负率异常或长期低于同行业水平等；

2、大量员工个税零申报或者较少的；

3、公司所有员工的工资都控制在起征点上下浮动的；

4、企业社保缴纳不规范、财务报表数据异常的；

以上种种现象都会给企业带来极大的财务、税务风险，甚至触碰法律法规，后果非常严重，可能面临追缴5年偷逃税款及高额处罚，个人账户资金也有可能作为销售收入追缴税款、滞纳金、罚款，甚至被追缴殆尽或承担刑事责任!老板赚得越多越不安心！

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财税风险应对及防范

从现在开始，你就要思考一个问题，如果一切都规范了，你的企业还能继续存活吗？

其实财税合规并不难，成本也不高。企业完全可以利用税收优惠政策合法地减少税负，特别是这几年，每年国家都发布相应的优惠政策，给到这些中小微企业，比如说小规模开普票，免征增值税；企业所得税减半减半再减半.....

对于现在的小微企业来说，税负已经非常低了，等低到它小于你的不合规成本的时候，你再去偷税漏税，也就没有什么意义啦！但我们在跟数百位跨境卖家交流调研过程中，还是发现很多卖家不重视财税：

比如说，有不少跨境老板、老板娘财税知识欠缺，私人卡大量收款；

比如说，不少企业架构混乱、业务流程不清晰、资金回流路径复杂，运营效率效益低下；

比如说，有些财务人员基础不牢，账务算不准，找不到企业的利润增长点，降本增效变成了一句空口号；

比如说，有些财务知识陈旧薄弱，不懂最新的税收优惠政策，引导老板作出不当决策，给企业造成损失...

金税四期一启动，所有的企业都会逐步规范，只有合规的竞争环境，才能促进企业、行业由内到外持续稳健地发展。如果你也想系统性解决财税问题，可以联系我们。

【第9篇】金税工程纳税人技术服务网

如何开具和使用电子发票?

答：纳税人确认自己使用的税控设备是增值税发票系统升级版，然后自建或者委托第三方搭建好电子发票服务平台后，带上经办人身份证明原件及复印件、发票专用章印模，填制《纳税人领用发票票种核定表》（一式二份），到主管税务机关办税服务厅提出申请电子发票的票种核定，办理流程、所需资料与办理增值税普通发票票种核定一致。

电子发票服务平台以纳税人自建为主，也可由第三方研发提供服务平台。国家税务总局统一制定电子发票服务平台的技术标准和管理制度，并发布了国家税务总局公告2023年第53号，明确了电子发票系统数据接口规范。数据接口规范已在金税工程纳税人技术服务网（http://its.chinatax.gov.cn）上发布。

纳税人使用新系统开具电子发票，开票系统将发票信息上传税务机关，同时传输给对接的电子发票服务平台，平台按照电子发票现有机制和要求生成带纳税人签章的电子发票及其图像文件，反馈给开票方。其中电子发票上有税控签名和电子签章，不需要再另外加盖发票专用章。

电子发票的缺点是什么？

答：电子发票的普及实施，对网购市场一直赖以生存的价格优势将带来严重的考验，不少商家会把电子发票的成本施加到消费者身上，而最终导致产品的价格走高。一些正规的电商都可以开具纸质发票，如京东商城、当当网、天猫商城等等，虽然这些产品的价格相较淘宝平台价格稍微高出一点，但是给消费者一种规范感，也更加的安心。而淘宝平台是以c2c(个人对个人)的模式，因为c2c商家大多数都未在工商部门注册，所以在开具发票方面就存在障碍。但是也因为如此，c2c的方式比b2c方式少了很大一部分税收的成本，产品的价格自然就更加低廉。

在电子发票普及开后，c2c的普通商家将不能再'幸免'，对网购物美价廉的优势带来打击。这也使得大家对于电子发票的普及虽支持但又犹豫不决，所以政府发布之后过了几个月才有商家正式着手实施。

尽管国家已经明确了电子发票的法律效力、基本用途等都与纸质发票相同，电子发票同样可以报销入账，但北青报记者在采访中发现，很多企业财务人员对于电子发票都是感到头疼。

'由于是消费者自行打印，所以在纸质、打印效果上都会有所差异，这就相当于把原来发票的物理防伪性能都取消了，鉴别真伪的责任全都推给了财务人员，这个责任确实太大了!'有企业财务人员表示，他们通常会建议员工尽量选择开普通发票的商家消费，但越来越多商家只提供电子发票，给不给报销这些发票往往会在员工与财务人员间产生分歧。

另外，电子发票可以重复打印的特性也使如何防范重复报销成为企业财务人员面临的问题。有企业的财务人员就专门做过试验，同一张电子发票在复印后和原发票几乎一模一样，如果用来重复报销，财务人员根本无法识别。对此，多数财务人员能采取的方法只能是把报销过的每张电子发票编号记下来，每次报销时都要查询一遍这张发票是否已经报销过，这无疑增加了工作压力。

【第10篇】2023金税盘抄报税流程

金税盘

北京税务2023年9月征期（清卡截止日期）到17日，1日-17日期间可进行抄税和清卡工作，抄税成功后未清卡是可进行发票填开，但不允许主分机分配发票。请您准时完成清卡工作，避免造成其他损失。

一般纳税人抄报方法

登录系统抄税-纳税申报-登录系统清卡，这必须有先后顺序，不能抄税后直接清卡，具体方法如下：

1.请您在计算机连接互联网状态下登录开票系统，系统自动进行上报汇总

2.进行纳税申报，注意：此项非航天金税服务范围，遇到问题需要联系所属服务单位！

3.纳税申报成功后需再次登录系统完成自动清卡工作。登录系统过程中请保持电脑网络畅通，否则会影响清卡。

小规模纳税人抄报方法

本月小规模纳税人不需要季报，使用开票软件的财务人员征期内不要忘记登录开票软件完成清卡工作！

计算机连接互联网状态下登录开票系统，系统会自动抄税，再点击“远程清卡”，提示金税设备已经完成清卡操作，此时说明本月您已完成清卡工作。

如果您登录开票软件未看到清卡成功的提示，可以点击“上报汇总”模块，会提示抄税成功，请执行远程清卡，再点击“远程清卡”，提示金税设备已经完成清卡操作。

查询清卡成功方法

如果您忘记是否出现清卡成功的提示，没关系，可以按照以下方法查询清卡是否成功：

击“报税处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”

锁死日期：2023年10月xx日

上次报税日期：2023年09月01日00时00分

抄税起始日期：2023年10月01日

报税资料：无

此状态说明您9月已经完成清卡工作

税控盘

税控盘抄报税成功后开票截止日期为10月24日；反写成功，抄报流程即为成功！抄报人数较多，请您在征期截止日期内完成抄报工作~

小规模抄报方法

登录开票软件自动上报汇总，成功后不退出软件自动反写。（注意：电脑联网稳定、服务器地址正确、测试连接成功）需要检查确认一下，开票截止日期是否更新到2023年10月24日。

查看反写成功方法：打开【报税处理】-【状态查询】-【监控管理信息】，查看开票截止日期是否更新至10月24日。

如果开票截止日期没有更新，可参照下方一般纳税人操作步骤操作抄报工作

一般人抄报方法

登录开票软件自动上报汇总，申报纳税成功后再次打开开票软件自动反写。（注意：电脑联网稳定、服务器地址正确、测试连接成功）反写成功后开票截止日期更新到10月24日。

手工抄报操作方法

★点击软件模块【报税处理】--【网上抄报】--【一键上报汇总】

★提示成功后，到纳税申报处操作报表申报

★申报扣款成功，再回到“报税处理-网上抄报”一键点击“反写”，提示反写监控成功即可。

★成功后开票截止日期变更至2023年10月24日

【第11篇】金税三期税收管系统

金税三期是全国统一的国地税合一的，税收管理信息系统工程的总称，它依托于互联网，集合大数据评估与云计算功能。

举个例子，税务专管员不需要到你企业现场，就能轻松的知道你的企业买过多少厂房、有多少机台、买过几辆车、给车加过多少油，通过同行业和供应链上下游比对还知道你企业真实的利润、是否经营不善、有没有破产风险等。

如果你的企业申报的会计票据和数据或税额有问题，金税三期大数据会从如下几个维度进行检验并判断出异常：企业的收入、成本、利润、库存、银行账户和应纳税额等。

一、企业的收入：

如果你的企业少记了销售收入或是隐匿了一部分销售收入。金税三期可通过你的成本和费用来比对你的利润是否为负数，或是比对你开具出去的发票，收到的货款数额以及卖出的商品，或者进一步通过大数据，查询与你交易的下游企业的相关账本数据，比对出异常。

二、企业的成本费用：

如果你的企业长期购进原材料或商品时暂估入库、如果你的企业购进原材料或商品为了价格低一点而不索要发票、如果你的企业计提了费用而迟迟没有费用发票。金税三期会比对你的每一笔支出数额，相应的商品或服务以及对应的发票，三者应该是一一对应的，若少了任何一项，都会被判定为异常。

三、企业的利润：

如果你的企业的利润表中的利润总额与企业所得税申报表中的利润总额不一致；如果你想“财不露白”，将利润少报一部分。金税三期大数据自动查询你所有的收入信息和成本信息的，收入减去成本，算出你的利润。所以若你的利润不一致还是少报了，都会轻易查出来。

四、企业的库存：

一般来说企业都会有库存，包括原材料库存和成品或半成品库存。而且库存量一般都在一个相对稳定的指标附近呈周期性波动。如果你的企业只有销售数据、而没有购买数据或购买量少。金税三期会判断出你的库存一直处于递减状态，并进一步形成电子底账来比对你的库存，判断出异常。

如果你的企业没有发票或购买原材料的数据，如果你的企业只有购买数据、而没有销售数据或销售量少。金税三期会判断出你的库存状态，并进一步形成电子底账来比对你的库存，然后判断出异常 。

五、企业的银行账户：

如果你的企业销售货物，货款也已进入到银行账户，收到的货款却迟迟没记入账中；如果你的企业取得了一些虚开的发票，而账户里面的资金却没有减少或减少额不匹配。金税三期系统都会进行分析并识别出异常：

1、企业当期新增应收账款大于收入80%、应收账款长期为负数；

2、当期新增应付账款大于收入80%；

3、预收账款减少但未记入收入、预收账款占销售收入20%以上；

4、当期新增其他应收款大于销售收入80%。

六、企业的应纳税额：以下的各数据不匹配，金税三期自动预警。

1、如果你的企业增值税额与企业毛利不匹配；

2、如果你的企业期末存货与留底税金不匹配；

3、如果你的企业缴纳了地税附加税费，但与国税增值税比对不一致；

4、如果你的企业实收资本增资了，而印花税却为0；

5、如果你的企业增值税额偏低；

6、如果你的企业所得税贡献率长期偏低；

7、如果你的企业应纳税额变动太大。

【第12篇】金税三期与银行联网了吗

近期经常有人问，也看到很多自媒体都在写，说，金税四期来了，银行跟税务联网了，税务机关可以实时监控纳税人的银行账户信息，你进了多少钱，出了多少钱，还剩多少钱，都一清二楚！

还有一种说法更为「专业」一些，设置了一些金额标准，比如现金存取5万元以上，个人账户境外汇款20万元境内汇款50万以上，对公账户对外汇款200万元以上，会被税务机关监控！

笔者可以负责任的告诉您，这两种说法都是毫无根据的，是彻头彻尾的谣言，先来驳斥第一种说法。

《中华人民共和国商业银行法》第二十九条规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外；第三十条规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。

可见，国家为了保护个人储蓄存款和单位存款信息，以法律的形式明确了商业银行的保密责任，并赋予其拒绝任何单位和个人查询的权利。那有人说，看你这意思，税务机关想看纳税人的银行账户还看不了了吗？

当然不是这样，上述两条法律都有但书规定：对个人储蓄存款查询，如果有法律规定商业银行应当予以配合；对单位存款查询如果有法律、行政法规规定商业银行应当予以配合。两相对比，国家对个人的存款信息保护力度更大，必须有法律作为依据才可以被查询，而对单位存款的查询依据，可以放宽到行政法规层级。

我们再来看征管法。《中华人民共和国税收征收管理法》第五十四条第（六）项规定，经县以上税务局（分局）局长批准，凭全国统一格式的检查存款账户许可证明，查询从事生产、经营的纳税人、扣缴义务人在银行或者其他金融机构的存款账户。税务机关在调查税收违法案件时，经设区的市、自治州以上税务局（分局）局长批准，可以查询案件涉嫌人员的储蓄存款。税务机关查询所获得的资料，不得用于税收以外的用途。

可见，按照征管法的规定，经履行一定程序后，税务机关是可以检查纳税人、扣缴义务人的存款账户，以及查询案件涉嫌人员的储蓄存款。

至此，我们可以得出一个水到渠成的结论：一般情况下，单位和个人在商业银行的存款信息受到保护，不受任何单位和个人随意查询；特定情形下，比如你是从事生产经营的纳税人、扣缴义务人，或者你是某涉税案件涉嫌人员，有权税务机关履行一定程序以后，凭全国统一格式的检查存款账户许可证明（我相信这个证明一定也是有有效期限的）可以到你的开户行查询有关信息。

再看第二种说法，所谓的5万元、20万元、50万元、200万元，这些金额标准看起来煞有介事的，到底是怎么回事呢？可以告诉大家，这几个金额标准不是空穴来风，而是来源人民银行的一个文件，即《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令2023年第3号），该文第五条第一款是这样说的，金融机构应当报告下列大额交易：

（一）当日单笔或者累计交易人民币5万元以上（含5万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。

（二）非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上（含200万元）、外币等值20万美元以上（含20万美元）的款项划转。

（三）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以上（含50万元）、外币等值10万美元以上（含10万美元）的境内款项划转。

（四）自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币20万元以上（含20万元）、外币等值1万美元以上（含1万美元）的跨境款项划转。

请注意，2023年3号令的发布主体是人民银行，与税务部门风马牛不相及，这几个限额标准的意思是，当商业银行碰到这几种情况时，应当向人行反洗钱部门报告大额交易信息。

当然，不排除有些地区人民银行与税务部门建立信息共享机制，税务部门根据人行提供的相关大额交易信息，作为线索对疑点纳税人进行税收检查，但是，这种做法，不具备普遍性，而且也不能得出税务与银行「联网」的结论。

最后再次重复我的观点，税务与银行没有像您想象的那样「联网」，只要您的经营活动是合法的，经济业务是真实的，发生应税行为都已按时足额纳税，您的资金收付方式本身不会给您带来任何税收风险。

我今天引用的法条和规章，都已经发布很长时间了，有的已经有近二十年，即是说这些事情的处理规则也已经固化了很多年，这与金税四期何干？？？

远离造谣者，远离不良自媒体（题目经常有多个感叹号的要小心），关注我，既有深度，又有高度，中国人不骗中国人。

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来源：何广涛 何博士说税

【第13篇】金税三期监控风险企业

金税三期的上线，给公司装上无形的监控与电子眼，公司账务风险、发票风险、预警风险愈来愈大，傳統的税务稽查现已由“人查”、“账查”全方位步入了大数据税务稽查时期。

这一强悍到几近“妖魔”的東西

究竟还有什么能耐？

结合“金税三期”大数据系统的强悍功能，税务部门開始撸胳膊挽袖子对税务违法行为开展严厉的打击，在以前的三轮税务稽查行動后，全国各级税务机关总计对外公布税收违法“黑名单”案件4606件，碰触政策红线的公司纷纷劫数难逃！

这一集合大数据评定与云计算功用的“金税三期”，基本上变成全部会计人的噩梦，企业申报的会计票据和税额有一切问題，基本上都逃不出它的法眼。

由于这一几近“妖魔”的系統，早已经对你的公司的收入、成本、利润、库存、银行账户和应纳税额全都都了如指掌。

1

公司收益

当你的公司少记了销售额或者藏匿了部份销售收入。

金税三期可根据成本和费用来核对你的利润是不是为负数，或者核对你开具出去的发票，收到的货款数额以及售出的产品，或是进一步通过大数据，查询与你交易的下游公司的有关账本数据，核对出异常。

2

公司成本

当你的公司长时间购入原料或产品时暂估入库，或者为了价格便宜一些而不索取发票，或者计提了费用而一拖再拖沒有费用发票。

金税三期只要核对你的每一笔支出数额，相对的产品或服务以及相匹配的发票，三者应当是一一对应的，若少了任何一项，都会被判断为异常。

3

企业利润

当你的公司的利润表中的利润总额与企业所得税申报表中的利润总额不一样，或是将利润报少部份。

金税三期大数据是能够获得你全部的收入信息和成本信息的，而利润就是收入减去成本，你说它计算你的利润会是啥难题吗？

4

公司库存

有的公司为了少缴一些税只有购买数据、而没有销售数据或销售量少。金税三期可以比对你供应链的上下游企业的数据，加上判断出你的库存一直递增，几乎就可以判定你报的数据是有问题的。

5

银行账户

公司售销了一批商品，货款也已进到到银行账户，收到的货款却迟迟没记入账中；或是公司获得了一些虚开的发票，而账户里头的资金却沒有减少或减少额不匹配。针对这种情况，之前只要账本調整的好，是很难分辨出来的。

可如今针对所述包含下列情况，金税三期系统都会进行剖析并识别出异常：

•企业当期新增应收账款大于收入80%、应收账款长期为负数；

•当期新增应付账款大于收入80%；

•预收账款减少但未记入收入、预收账款占销售收入20%以上；

•当期新增其他应收款大于销售收入80%。

6

应纳税额

金税三期通过对照你的收入、成本、利润、库存、资产资本、国地税数据、往期税收数据等来判断出公司应纳税额的异常。下列这些状况金税三期都可以识别出来：

•增值税额与企业毛利不匹配

•期末存货与留底税金不匹配

•地税附加税费与国税增值税核对不一致

•实收资本增资了，而印花税却为0

•增值税额偏低

•所得税贡献率长时间偏低

•应纳税额变化很大

有些人问：“金税三期那么严苛，即便我的企业数据全都是真實的，也有可能在它的标准之下啊！”

实际上公司只要行的端坐的正，真實的、精确的、合法的运营、开具取得发票和做账并准时按规申报，即便是被金税三期查到所谓的异常也是无需担心的，毕竟它查到异常只是刚开始，还会有专业的人员实际的来核查，不容易那麼轻率就判断你申报的数据造假。

【第14篇】金税三期对打印机的要求

1、针式打印机发票定位常用功能有'纸厚度调节杆'和'水平放置挡板'.各打印机品牌、型号的不同, 位置可能不同但功能相同.

2、进入开票系统,点击'发票管理'--'发票查询'功能.

3、找到一张开具过的发票,并双击打开或者'查看明细'打开该发票.

4、在发票界面处点击'打印'按钮,弹出'打印'设置.

5、在边距调整内输入数值进行调整.初次打印可先在打印机内放置复印好的发票样票或发票复印件.放入后即可点击'打印'按钮.

向下调整:数值越大,发票内容越向下,数值越小,发票内容越向上

向右调整:数值越大,发票内容越向右,数值越小,发票内容越向左

注:'向下调整'和'向右调整'格内可以填写正负数值,数值以毫米为单位

因打印机型号不同,边距调整中的数值需自行调整.

6、如发票调格式调整后,发票数值会自动保存.

7、经过调整后,所有开票数据均在发票格以内即可.

发票打印机用途:

1.打印财务票据,票据打印机在财务上有着极广泛的应用例如工资单、增值税发票,服务行业发票,支票,行政收费收据;

2.在金融行业,发票打印机一般用来打印流程表单银行业务流程表单,刷卡交易凭证,银行对帐单,结算清单等;

3.在公用事业单位及电信部门一般用来打印缴费通知单或发票.

4.在物流行业一般用来打印流程表单快递单,结算清单

5.在零售业和服务行业一般用来打印消费清单超市,便利店、酒店宾馆打印消费清单

6.打印各种报表,流水单、明细单公司内部打印各种数据量庞大的日报表、月报表、流水单、明细单

【第15篇】金税三期报税操作流程

一、纳税人应当向哪个税务机关申报办理个人所得税年度汇算？

税觉觉财税专家：负责受理纳税人年度汇算申报的税务机关，主要分为三种情形：

一是年度汇算期内，纳税人自行办理或受托人为纳税人代办年度汇算。

1）有任职受雇单位的，向其任职受雇单位所在地主管税务机关申报；有两处及以上任职受雇单位的，选择向其中一处申报；

2）没有任职受雇单位的，向其户籍所在地、经常居住地或者主要收入来源地主管税务机关申报。

二是年度汇算期内，由任职受雇单位在年度汇算期内为纳税人代办年度汇算的，则向单位的主管税务机关申报。

三是年度汇算结束后，为便于纳税服务和征收管理，税务部门将为尚未办理年度汇算的纳税人确定主管税务机关。

二、金税四期与金税三期相比有哪些区别？企业应当如何应对？

税觉觉财税专家：金税四期最大的功能是聚焦于税务风险的提前防控。金税四期是金税三期征管软件的升级，实际上是智慧税务构建的一部分。智慧税务规划到2025年完成，配合全电子发票，背后体现出的是严征管趋势。

例如，金税四期会实现个人年度综合所得的数据自动获取与计算，解放了很多人工工作与复杂查询的成本。此外，它把个人的综合所得类型范围进行了统计，但对于当下的多种形式的个人“雇佣性服务所得”，没有进行有效的预警统计与管理。

还有个税系统也实现了经营所得的汇总，但它更多地是以注册成立个体工商户、个人独资企业和合伙企业为主体后申报的经营所得的汇总清算清缴补退税，对个人主体其他经营类的所得，还有定期定额纳税的个体户形式尚未实现税局惠及。

企业需要关注合规意识与规划，与时俱进，提高企业的财务、税务合规能力。

三、个体工商户怎么记账报税？

税觉觉财税专家：一直以来，很多个体工商户业主认为可以不记账，根本不需要记账报税。但是需要注意的是，个体工商户除了需要按规定记账外，还需要在征期结束前进行纳税申报，否则交的罚款可能比税金还要多。

因此，如果个体工商户独立记账报税存在困难的，也可以选择专业的代理记账公司进行代账，规避财务、税务风险。

四、小规模纳税人开票超过500万需要补税吗？

税觉觉财税专家：不需要补税。小规模企业年收入不应超过500万，一旦超过了，将自动升级为一般纳税人。但在转登记之前的开票额还是根据小规模纳税人来进行核算的，因此增值税率依然享受小规模纳税人的优惠税率。

五、个体工商户与有限责任公司有什么区别？

税觉觉财税专家：个体工商户，是指有经营能力并依照《个体工商户条例》的规定经工商行政管理部门登记，从事工商业经营的公民。

有限责任公司，简称有限公司，是指根据《中华人民共和国公司登记管理条例》规定登记注册，由五十个以下的股东出资设立，每个股东以其所认缴的出资额对公司承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的经济组织。

二者对比如下：

项目

个体工商户

有限责任公司

责任上限

无限责任

按注册资本承担有限责任

所得税缴纳

缴纳个人生产经营个税

缴纳企业所得税，股东缴纳投资个税

所有人

个人或以家庭为单位

一般两个或两个以上股东，包括法人

征收方式

查账征收/核定征收

查账征收

六、申请个人独资企业需要具备什么样的条件？

税觉觉财税专家：主要需要以下条件：

1）注册个人独资企业，只有一个投资者，且为中国籍的自然人；

2）公司的名字要与公司的义务方式和运营主题内容相一致，可是里边不可以带有公司、企业等字眼，能够设定“管理中心”、“厂”、“店”、“个人工作室”等；

3）个人独资企业的要有和公司经营范围和经营规模相对的从业者。

七、公司没有经营需要报税吗？

税觉觉财税专家：根据相关税法规定，从公司成立30个工作日起，公司必须每月向税局申报公司经营情况，所有的公司不管是否盈利、有没有业务发生，哪怕没有收入也要做零申报，并且根据公司税务及运营情况建立公司的记账凭证。

八、一个人可以申请两个以上的个体工商户吗？

税觉觉财税专家：不可以，个体工商户以业主个人或家庭为单位，因此对于注册是存在上限管制的。

九、小规模纳税人和一般纳税人的区别？注册时如何选择？

税觉觉财税专家：一般纳税人和小规模纳税人最直观的区别在于二者的增值税计算逻辑不同。一般纳税人的计税逻辑为增值税销项减去进项计算，小规模纳税人根据应税收入乘以征收率计算。

在选择的时候，需要计算企业处于小规模纳税人和一般纳税人下的税负平衡点。简单理解，增值税是流转税，与企业的毛利相关。不考虑其他抵扣项，一般纳税人的增值税金额等于毛利乘以税率。

简单测算，当企业的毛利率处于10%以上时，选择一般纳税人更有利，否则选择小规模纳税人更有利。

十、企业注销时需要注意哪些问题？

税觉觉财税专家：企业注销前需要清理的事项清单：

1）违法违章信息；2）出口退（免）税清算；3）土地增值税纳税人未完成土地增值税清算；4）缴销防伪税控设备；5）《企业进货退出及索取折让证明单》的核销；6）《外出经营税收管理证明》的核销；7）纳税人欠缴税款的清理；8）纳税人多缴（包括预缴、应退未退）税款的清理；9）纳税人欠缴社保费的清理；10）发票缴销；11）缴纳社保费单位缴费人减员（减剩法定代表人）清理；12）纳税人存在未结报的税收票证；13）纳税人存在其他应结未结事项；14）注销前最后一期（包括注销当月）各税种期税的申报；15）注销前财务报表报送；16）注销前企业所得税清算。