金税三期对纳税人的影响（15个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的三期税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是金税三期对纳税人的影响范本，希望您能喜欢。

【第1篇】金税三期对纳税人的影响

最近大家都比较关心收税的问题，特别是国内高净值人群，或者是一些想要出国移民的人，其实，国家现在正在筹备“金税四期”，新的系统上线之后，对普通人也会有影响。

2023年公务员国考计划招录计划中 “扩招”大户是税务系统，共计招录近2.5万人，较上一年度增加4985人，也从侧面说明税务系统的变化。

金税四期将会在2023年底建成，这意味着税务局已经先于企业实现税务数字化监管。

金税四期是税务部门信息化系统基础工程升级改造项目，将与政府多个部门信息共享，对所有纳税人的收入、支出等进行“互联网+大数据”的风险管理。金税四期将会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控，再加上各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。

水君看了很多相关的解释，先总结下，金税四期影响最大的是高净值人群和中小企业。主要是因为大数据的运用下，实现“查税必查票”“查账必查票”“查案必查票”，要做到资金流、发票流、合同流、货物流，四流一致。

因为有一些在现实生活当中被默认的行为，原来可能是处在税务机关睁一只眼闭一只眼的范畴，考虑到执法的成本，可能大概率也就没人管了。

明年以后，以下九类交易会被关注：

严格准确是今后税务部门带给企业的最直观感受。

对于普通人来讲，主要有一些小的影响~

一、私企中发“现金”现象可能受限制

因为账户的现金存取会被记录，长期有规律性的账户变动会被识别研判，现在不好监管地发“现金”现象在以后会更容易发现，监管难度直线下降，那么监管强度就会增强。

二、副业收税，会被公司发现

因为其他收入会被统一考虑，在个税扣除过程中自己的副业就会被显示在公司面前，这种情况下如果你处于一个比较死板的公司，不允许自己的员工有其他想法，那么你最好提前做点工作，把收款账号换成自己父母或者妻子之类的。

除了税务改革，接下来我们还将有面临一些新的改变：

1、房地产税出台，也许10年，也许20年，未来肯定会有~

2、企业税收更严格~

3、加强个税的征收，目前我国个税仅仅占有广义cz的3.7%，而美国的个税却占到联邦cz收入的50%以上。

4、数字人民币的推广，目前一些大银行已经可以使用数字人民币了，未来数字化货币会更加多，占比更大，相关的现金流就会更加清晰。

金税四期+数字货币+互联网联合起来构建基础数据库，在大数据的加持下，监管成本持续下降，税务相关职务会更加系统化。

最终，房产税+企业税+个税将成为我国税收的主要组成

。

全文完，如果觉得写得不错，就点个关注吧，多谢阅读。

【第2篇】金税三期预警指标

1、增值税收入与企业所得税收入不一致预警

增值税申报的收入与企业所得税申报的收入基本上应该要一致，若差异》10%就会预警。

实务中需要特别关注特殊情况下增值税所得税收入差异的规定，做到正常业务确保一致，特殊业务有理有据。

2、存货扣税比异常预警

存货扣税比是指“本期存货类进项税额”占“本期应税、出口商品购进成本”的比重，预警指标看是否是在0——17%范围内，超过就会预警。

3、进项税额和销项税额变动弹性异常预警

弹性系数通常表达两个变动指标之间的关联程度。进项税额和销项税额的变动应当呈现出正相关性，也就是说进项增加，销项也应该同步增加。

进项税额变动率∑本期进项税额同期进项税额/∑同期进项税额×100%

销项税额变动率∑本期销项税额同期销项税额/∑同期销项税额×100%

弹性系数进项税额变动率/销项税额变动率

4、预收账款占比过大预警

预收账款占比过大会引发税务机关关注，怀疑企业是否存在未按照时间节点确认收入情况。

5、所得税贡献率异常预警

所得税贡献率＝（应纳所得税额／主营收入）*100%

如果该企业所得税贡献率远低于同行业企业水平，可能存在少计收入，多列成本费用的情况。

6、主营业务收入变动率异常预警

主营业务收入变动率=(本期主营业务收入-上期主营业务收入)/上期主营业务收入

如果企业的主营业务收入变动率低于行业平均变动率则企业可能存在少计不计主营业务收入的情况。

作者：李舟

【第3篇】金税三期系统安装

让企业老板们、财务小伙伴们谈之色变的金税三期到底是什么？如果您到今天还没弄清楚那可不行，赶紧来了解一下'金三'吧！

金税三期系统是我国税收管理信息系统工程的总称，这也是首个全国统一的国地税征管应用系统。

截止2023年，“金三”成功升级并库，已实现了国地税和其他部门的数据联网。“金税三期”的大数据评估与云计算强大到超乎想象！

金税三期大数据会从如下几个维度进行检验并判断出异常：

企业的收入、成本、利润、库存、银行账户和应纳税额等。

自金三系统上线以来，很多企业已经被查到倒闭，已经有不少企业栽了，绝大部分因素是由于老板和财务人对政策的疏忽，对企业财税没有进行合理合规管控！

★企业涉及这6种情况要小心：

1、规模很小的企业，却搞出上千万的流水。

2、资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出。

3、经营范围或者经营业务，跟资金流向没关联度。

4、公户短期频繁且大额的给个人转账，或公户短期经常收到与业务无关联的个人汇款。

5、频繁开销户，并在销户前有大量资金活动。

6、闲置很久的账户，突然启用，并且有大量的资金活动。

在企业日常运营中，税务问题如影随形，一旦处理不当，不仅税务会有影响，整个企业也会受到极大的影响，法人、股东个人出行和信用甚至都将受到限制。不要以为税务稽查距离您和您的企业很遥远，企业需要合法合规经营，才能更健康更长久发展。

【第4篇】金税三期房产税按次

近几年，娱乐圈众多明星大腕、带货网红、纷纷因偷税漏税而塌房，被处以巨额罚款，全面封杀以儆效尤。2023年正式全面铺开的金税四期，正是隐藏在背后擒鳄利器，保税先锋。

何为金税四期？简单的说就是将银行、海关、甚至包括个人社交软件、手机号等等云端数据全面联通，通过背后的算法，精准的锁定实际收入与个税申报不符的高危人群，推送给税务部门。这也就是我们在银行取现时为何会询问你用途的原因，毕竟，现金上没有定位装置，无法监测现金的来龙去脉。金税四期充分的弥补了金税三期以票治税的致命漏洞——阴阳合同，而这恰恰正是众多明星网红们偷漏个税的不二法门。

我国的个人所得税纳税人群只有一亿左右，个税占税收比例只有百分之八，而国外发达国家个税占比为百分之三十到四十。主要纳税人群是刚刚吃饱肚子的工薪阶级。显而易见，个税的收缴存在巨大漏洞。

目前国内经济增速放缓，财政压力较大，特别是近两年房地产市场低迷，土地财政也捉襟见肘，试点多年的房地产税也因此迟迟无法全面开征。

房地产税迟早要收，但不是现在，房地产税一旦开征，房地产市场泡沫立马破给你看，鱼死网破。但现实是地方政府没钱了，怎么办？

金税四期来了，先从明星大腕身上开刀，毕竟一个某冰可以抵千万穷头百姓。巨大的影响力也可以做到杀一儆百，以儆效尤。同时，明星们也普遍文化程度不高，防范意识不强，对付他们要比对付那些商场上摸爬滚打多年的老油条容易的多。从高到底，从易到难，从大肥猪到小鸡仔，金税四期会逐步把个税的漏洞补齐。

如果金税四期运行顺利，高收入群体主动纳税，税收得以显著增加，房地产税估计还能延缓几年，以换取房地产泡沫的逐步消解。一但达不到预期的效果，那么，房地产税全面铺开将是最后的选择。

【第5篇】金税三期找不到之前数据

金税三期是全国税务系统统一的信息化工程，说他统一，侧面说明了之前的金税一期、二期可能没有那么统一。我国地大物博、国情复杂，过去一直严格管控纸质发票印制与发行，对其使用和回收也是小心翼翼，实属后工业前数字化时代的无奈之举。

业务量大

金税三期于2023年正式上线后，不断优化完善，现有税务机关内部用户80余万、纳税人及其他外部用户超1亿，在线年处理业务过100亿笔。

涵盖人多

税务云平台涵盖3,400万户单位纳税人、3,100万户个体户和3亿多自然人纳税人、10多亿缴费人的涉税涉费数据，总数据量达到3pb(1pb=1024tb；1tb=1024gb）

处理速度快

所有数据基本实现了不晚于隔天的归集。如增值税发票数据、纳税申报数据，当天晚上12点之后即可汇总形成，税收收入数据甚至实现了实时更新（这得感谢我们强悍的理工科教育和辛勤的码农们）。

信息穿透

所有数据均可追溯获取到数据主体的具体情况。通过打造增值税发票管理系统，建成了涵盖每一张增值税发票全票面数据信息以及全环节流转状态、管理状态信息的发票电子底账，能够实时反映每一户企业的生产经营状态。税务局的信息不仅比你的财务报表靠谱，或许，比你对自己企业经营状况的记忆还要靠谱。

万物皆可线上完成

目前90%的涉税事项、99%的纳税申报业务都可网上办、线上办、掌上办；2023年底转由税务局征收的社保费，已在2023年6月基本实现了网上办、掌上办。请注意，不是某些一线城市，是全国范围。

此点尤为重要

初步建成了全国统一的自然人税收档案库，其它地方，请您去细想。

比大部分吹牛的人工智能更智能

最近的2023年度个人所得税汇算清缴，98.7%的纳税人使用了“预填”信息服务，即不用你填，确认税务局系统引入的数据即可，大大简便了汇算清缴流程。

服务到位

建立了全国统一的9大类4层级4,219个税费知识标签体系，精准筛选符合享受税费优惠条件的纳税人缴费人，及时准确推送相关政策，确保政策精准直达。

不查你不是不知道而是暂时没必要

依托大数据和智能监控预警，建立覆盖各税种、各环节的税收风险分析指标模型，精准监控打击各类涉税违法行为。如对纳税人增值税发票风险状况进行即时监控、快速反应，风险核查准确率超过90%。创新以动态信用风险评价为基础的新型监管方式，对高信用低风险的无事不扰，对低信用高风险的有效应对，实现差异化、精准化监管。

金税四期的微笑

未来2至3年，税务系统将

1、建成全国统一的电子发票服务平台，24小时在线免费为纳税人提供电子发票申领、开具、交付、查验等服务，现场排队领票、交票、验票永远的成为了历史。

2、基本实现企业税费事项网上办理，个人税费事项手机办理。

3、实现征管操作办法与税费优惠政策同步发布、同步解读，增强政策落实的及时性、确定性、一致性。进一步精简享受优惠政策的办理流程和手续文件，持续扩大“自行判别、自行申报、事后监管”范围，确保便利操作、快速享受、有效监管。

4、基本实现法人税费信息“一户式”、自然人税费信息“一人式”智能归集（请再次细品）。

5、建成全国统一规范的电子税务局，不断拓展“非接触式”、“不见面”办税缴费服务（这需要税务局对其自身掌控能力的全面性和准确性拥有多么强大的自信才行）。

6、基本实现资质异地共认，持续扩大跨省经营企业全国通办涉税涉费事项范围。

7、根据法律，运用大数据精准推送优惠政策信息，促进市场主体充分享受政策红利。能准确的推送给你，就意味着在此之前，已经准确的找到了你。

8、税务部门办理正常出口退税的平均时间压缩至6个工作日以内，对高信用级别企业进一步缩短办理时间（看到这点，您还认为我国会焦聚内需，倾向封闭吗？）。

9、基本实现全国咨询“一线通答”。

10、基本实现信息系统自动提取数据、自动计算税额、自动预填申报，纳税人缴费人确认或补正后即可线上提交。

金税四期不是只会微笑，满满的诚意和灿烂的微笑的背后，是越来越敏锐和坚硬的牙齿，对于不善意或者恶意的纳税人，会在任何需要的时候，精准、快速、强力的亮剑（此处省略掉一万个金税四期不明觉厉的地方）。

我们每一个纳税人，在享受金税三期、四期便捷服务的同时，必须清楚的知道，我们的代价，是让渡了太多原本属于各个信息孤岛但是集合起来通过分析处理可以无限趋向于精准复原我们自身画像的数据。

侥幸糊弄的时代，基本结束了。

【第6篇】金税三期的四大特点

金税四期是金税工程建设的阶段性产物，是金税三期的过程延续、加强版。通过最近的学习，小编总结出以下七条，供躺读：

1、金税四期，将会进行全方位、全角度的监控，依靠大数据系统，税务局掌握企业全方位的大数据，实现从金税三期的“以票管税”向“以数治税”全面过渡。

2、在“非税”业务方面，也进行相应的监管，说明了监管的尺度加大。

3、通过企业信息联网监管系统，不只是税务相关部门之间，也涵盖了涉税管理部门、金融机构之间的数据信息有序搭桥、无障碍共享。

4、随着金税四期的快速推进，预计将会构建更强大的现代化税收征管系统，实现全国范围内税务管理征收业务的通办，实现“税费”全数据全业务全流程全数据“云化”打通，进而为智能办税、智慧监管提供条件和基础。

金税四期上线之后，对纳税人的监控可以用四个全来说明，全方位、全业务、全流程、全智能。

5、对于以往因打擦边球避税而产生的所谓“高净值人群”，自然人纳税识别号的出现和有关反避税措施的出现，高收入人群的收入会越来越透明化，高收入人群不再得天独厚，即将接受全社会全体系的有效监督。从这一点来看，金税四期的政策制定和国家倡导的共同富裕理念高度契合。

6、在大数据建设快速推进、监管方位逐渐纵深发展、信息共享越来越普及和深入下，各种动歪脑筋、打擦边球的应税办法会土崩瓦解，跑冒滴漏的偷漏税现象会无处遁形。这将大大推进企业自主、合理规范纳税意识，推动法制社会建设的步伐。

7、不同时期会出现相对应的与时俱进的政策，并且通过不断实践来随时调整，随时创新，增加新元素，这是不变的道理，税收政策也如是。面对以往在特点时期出现的特定政策，比如：疫情期间的个体户增值税率由3%调整为1%；在部分地区设定的税收洼地、地方税收减免政策等，这些也会不断调整，至于调整成什么样，还不好说，总之会越来越合理，越来越体现民愿，越来越符合国家建设和时代发展的需要。

金税工程浩大恢弘，建设之路任重道远。金税四期，顺应了时代的发展和变革，迎合了大数据时代的共建脚步，必将在我国税控建设这一块棋盘上留下响彻云霄的一子。

让我们共同期待！

【第7篇】金税三期个税税单打印

要落户了不知道社保，个税，居住证是否达标？

上班那么久不知道每月缴了多少社保，个税？

现在攻略来了，手把手教你在线查询居住证信息、社保基数、个税及在线打印税单等。

还不会的赶紧看看吧，是否和你计算的一致。

居住证信息及办理日期查询

办理落户需要居住证信息及居住证办理日期，注意这个日期既不是居住证的申请时间也不是卡面上标识的制证日期，是居住证的审批通过的日期。

登录上海市民信息服务网，可以查询一个大致时间，填在申请表上即可,如果在申请表中的居住证首次办理时间填写不正确，人才中心会在修改意见里回复正确的居住证首次办理时间。

查询方法和查询步骤，如下图：

居住证办理日期查询指南

社保基数等信息查询

1):下载人社app，手机应用市场或appstore搜索'上海人社'或者官网扫描二维码（可自行访问官网获取）进行下载。

2):打开人社app,选择业务经办

上海人社app

3):登录和认证

登录页

认证页

注：已经申领过电子社保卡的选择电子社保卡登录，未申请的要选择ca证书登录

关于ca证书生成：首页选择'ca证书管理'申领一个ca证书，输入手机号验证码可以获取。

4):查询社保缴费记录

认证成功后重新登录->选择业务经办->社会保险查询。

查询页

近一年社保基数缴费情况查询：

上海人社app 首页-城保个人缴费-近期应缴情况

在沪所有年份个人社保基数缴费情况查询方法：

上海人社app查询路径，首页→ca证书管理→ca证书申领，申领证书成功后返回首页点击“业务经办→社会保险→养老保险缴费情况查询，选择具体某一个年份，点击“查看”后，即可显示该年份每月的具体缴费信息，包括缴费情况、缴费基数、缴费单位等。

如上均无法查询，可携带身份证至上海任意社保中心柜面查询个人社保缴费基数。

个税查询及税单打印

2023年1月-2023年12月个税单，访问以下网址查看在线下载步骤

https://etax.shanghai.chinatax.gov.cn/wszx-web/bszm/apps/views/beforelogin/indexbefore/pageindex.html#/

注册登陆→我要办税→证明开具→个人所得税纳税清单查询申请。

2023年1月-至今个税单在线下载指南

访问上海税务局https://shanghai.chinatax.gov.cn登录后，点击“自然人电子税务局”即可进入,可通过自然人电子税务局网页版中的【特色应用】使用【纳税记录开具】功能。

希望这篇文章能够帮到大家，喜欢的可以收藏、转发哦。

【第8篇】金税三期税收管理系统下载

内容来源：国家税务总局山东省税务局

尊敬的纳税人：

为进一步提升个人所得税数据质量，巩固和加强个人所得税源泉扣缴管理，根据国家税务总局自然人税收管理系统项目建设要求，省局计划于2023年8月17日（周五）19:00至8月18日（周六）24:00，将税务总局下发的身份证验证数据和标示更新到金税三期个人税收管理系统生产库，期间金税三期个人税收管理系统停机、暂停使用，金税三期税收管理系统和特色软件中涉及自然人业务暂停办理。

请广大纳税人妥善安排业务办理时间，由此造成的不便敬请谅解。

国家税务总局山东省税务局

2023年8月17日

【第9篇】金税三期网上报税流程

今天是3月1日，小伙伴们不要忘记3月的征期抄报哦，此次征期截止至3月15日。

接下来为大家分别讲解抄报税流程和确认状态的操作，各位小伙伴根据自己的企业性质自行查看操作流程。

01

征期日历

1、小规模纳税人抄报流程

①小规模非季报月（2月3月5月6月8月9月11月12月）

②小规模季报月（1月4月7月10月）

2、一般纳税人抄报流程

02

金税盘抄报方法

3月为非季报月，所以小规模和一般纳税人抄报方法有所不同，下面分别进行说明：

1、一般纳税人抄报方法

①上报汇总

情况1：上个月开具的发票均已经上传成功，且与税局网络连接正常，则月初第一次登陆防伪税控开票软件，系统会自动执行汇总上传并有成功的提示。

情况2：上个月开具的发票部分或全部未上传成功，则系统无法自动完成抄报税。可在网络连接正常情况下点击 发票管理-发票修复 修复一下上个月的发票，待发票上传完成后，点击“汇总处理”——“汇总上传”按钮。

②申报

通过电子税务局申报网站或办税大厅进行纳税申报。

③清卡

申报成功后再次登录软件自动完成清卡操作，提示“金税设备已完成清卡操作”代表月初清卡已完成。

2、小规模纳税人抄报方法

①上报汇总

情况1：上个月开具的发票均已经上传成功，且与税局网络连接正常，则月初第一次登陆防伪税控开票软件，系统会自动执行汇总上传并有成功的提示。

情况2：上个月开具的发票部分或全部未上传成功，则系统无法自动完成抄报税。可在网络连接正常情况下点击 发票管理-发票修复 修复一下上个月的发票，待发票上传完成后，点击“汇总处理”——“汇总上传”按钮。

②清卡

非季报月登录软件自动完成清卡操作，提示“金税设备已完成清卡操作”代表月初清卡已完成。

3、查询抄报税完成状态

所有性质的单位查询方式相同，点击“汇总处理”——“金税设备状态查询”菜单，查看相应票种的锁死日期，锁死日期为下个月，汇总报送资料为“无”，同时符合这两项条件，则表示本期抄报税成功。

注意：

1、汇总上传和远程清卡必须是在计算机联网状态下操作；

2、检查上月开具的发票报送状态都为：已报送；

3、小规模纳税人和一般纳税人，不论上月是否开票，每月月初都必须登陆开票软件进行抄报、一般纳税人每月登录申报软件进行申报（小规模季报月1、4、7、10月需要季报）然后再清卡，否则金税盘会锁死，影响正常使用，造成逾期处罚；

4、远程清卡提示“【f50006】核心征管系统：增值税未申报或未比对”，需要登录网上申报软件进行“申报”，申报完成后再返回开票软件进行清卡操作。

03

税务ukey操作方法

1、自动抄报

开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总，申报完成后，再次打开开票软件，会自动反写。需核对开票截止时间是否更新到2023年4月20日左右。

若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照以下步骤进行抄报。（小规模本月无需申报，登录开票软件自动清卡）

2、手工抄报

①上报汇总

操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。

②网上申报

操作流程：通过各省市电子税务局网或第三方申报软件进行【网上申报】。以山东省电子税务局网为例，如下图。（小规模纳税人本月无需此操作）

③反写监控

操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。

④确认成功

操作流程：重新打开汇总上传界面，查看各发票类型开票截止时间是否更新到下月中旬，若更新，说明操作成功。

征期常见问题解答

1、进入开票软件填开发票提示：金税盘处于锁死期，不能开票！应如何处理？

故障图示：

解决办法：计算机联网状态下登录开票软件，如果满足清卡条件系统会按月依次进行抄报清卡，直到将所有月份数据处理完毕，即可正常开具发票。如果不能自行清卡，可以到税务大厅清卡

2、进入开票软件填开发票提示：金税盘处于汇总期，不能开票！

解决办法：由于征期未汇总上传，汇总上传以后才能开票。点击汇总处理--汇总上传，提示汇总上传成功后再开具发票。

3、汇总上传时提示：增值税专普票汇总上传失败，原因：存在离线发票，不能汇总上传！应如何处理？

故障图示：

原因：由于上个月开具的发票有未报送的，所以不能自动汇总上传。

解决办法：(1)系统设置--参数设置--上传设置，点击安全接入服务器地址右侧“测试”按钮，如果提示连接成功，再点击发票管理--发票修复，月份选择上个月点击修复

修复成功后，进发票查询查看上个月发票，报送状态全部变为“已报送”后，再点【汇总上传】。

(2)如果测试失败，则证明网络不通,需通过以下四种方法检测:

①查看电脑日期时间是否正确。

②核对安全接入服务器地址是否为默认地址-点击测试查看是否连接成功。

③如果有路由器，建议重启路由器。

④退出杀毒、防火墙、电脑管家、360卫士、金山毒霸类的拦截软件

4、汇执行远程清卡时提示：清卡失败，核心征管系统:未申报或未比对

故障图示：

解决办法：请检查核对是否在“电子税务局”完成了申报扣款的申报工作，申报扣税款成功后才能执行征期清卡操作。如果申报成功了还这么提示可以去电子税务局尝试更正报表。

5、汇总上传时提示：增值税专普票汇总上传失败，原因：该版本非征期不支持汇总上传或者本期征期汇总信息已成功清卡！应如何处理？

故障图示：

解决办法：如果已经清卡成功会有相应提示。具体需看状态查询判定。

汇总处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票为例（如有其他票种也需核实）：

（1）如果锁死日期变为下月，说明已经报税清卡成功，无需再汇总上传正常使用即可。

6、远程清卡时提示：增值税专普票清卡失败原因：无汇总信息或当前处于非征期，无法进行远程清卡！应如何处理？

故障图示：

解决办法：如果已经清卡成功会有相应提示。具体需看状态查询判定。

汇总处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票为例（如有其他票种也需核实）：

（1）如果锁死日期变为下月，说明已经报税清卡成功，无需再远程清卡正常使用即可。

7、领票一定要清卡，并且没有报税资料

领票前一定要保证已经完成了报税清卡，并且盘中没有报税资料，如果：

点击“汇总处理-状态查询-增值税专用发票及增值税普通发票”如果

锁死日期：2023年04月**日

报税资料：无

这时候就可以领购发票

来源：部分内容收集整理于网络编辑：sometime编制：2023年03月02号

【第10篇】金税三期票证作废

尚未扣款,做作废申报;已经扣款,做申报更正.

金税三期的个税在申报时将姓名填错,但已经申报成功且已经扣款成功,在人员处修改人员信息之后,申报不会作废的.做一下更正申报试试,看是否可以重新申报.

公司全体员工个人所得税未申报

发现个税未申报,需要及时进行补申报.个人所得税补申报可以前往办税服务厅或者网上办税服务厅办理.办税服务厅补申报,操作如下:

(1)在金税三期个人所得税扣缴系统填写申报内容后,需修改'申报模式'.

(2)进入'系统设置'-'申报模式设置',选择'介质申报'后保存.

(3)将申报数据导入到u盘,至办税服务厅补申报.

(4)补报完成后,一定要把'申报模式'改回网络申报,否则下月就无法正常网上报送.

温馨提醒:前往办税服务厅记得带u盘哦!

个人所得税申报的应税收入有误、遗漏

发现过去的申报数据错误和部分员工未申报的情况,需进行更正申报.纳税人、扣缴义务人办理纳税申报后,发现申报表存在错误,完成修改更正.更正申报需全员全额申报,差额扣款.申报错误更正后,如涉及补缴税款,按规定加收滞纳金.需提供收入凭证等资料前往办税服务厅或者网上办税服务厅办理相关流程.

网上办税服务厅更正申报流程:点击个税软件左侧的【申报更正】,选中需要更正的该条记录,最右侧,点击【更正】以发起更正请求;此时系统会自动跳转到【报表填写】界面,修改报表数据后重新发送.

个人所得税申报时自然人信息有误

在核对申报信息时发现自然人信息错误,如身份证件号码、姓名、国籍等,目前可以通过自然人多证同用并档来操作.并档需前往办税务厅进行处理,处理前需先采集《个人年所得税基础信息表(b表)》.

自然人存在不止一处个税申报记录

自然人在查询过往个人所得税申报记录时,若发现存在同一时间段内不同单位分别以工资薪金的品目为其扣缴个人所得税的情况,需进行合并申报.不同单位分别为其申报工资薪金,会存在重复扣除减除费用3500元的情况.因此纳税人需携带收入证明等凭证前往办税服务厅办理,需填写《个人所得税自行纳税申报表(a表)》.如涉及补缴税款,按规定加收滞纳金.

【第11篇】我与金税三期故事

去年11月份的时候，星空君负责了一个公众号/app自助开具发票的项目，该项目上线后，大幅降低了开票人员的工作负担，同时也大大节约了开票的成本，一年仅节约的纸质发票费用就上百万元。

根据国税总局的规划，2023年推进的重点是全电发票试点。所谓全电发票，就是电子增值税发票。

说个冷知识，这就是金税四期的重点工作。

最近一段时间，星空君看到很多拿金税四期说事的文章，内容一言难尽。

也就是说，一个单纯的国税总局推广的互联网化、信息化工程，被妖魔化了。

从国税总局已经公开的资料看，相对于三期，金税四期主要有两大提升：

一是服务纳税人缴费人。

主要是进一步移动互联网化、电子化，降低纳税人（主要是企业）的负担。

二是发票电子化。

事实上，电子发票始于三期项目，但后期全电发票的改造成本巨大，所以融入了四期项目。

至于公款私存等问题，压根不是金税四期要解决的问题。这些问题一是本来就可以监管，二是国税总局和央行之间分工协作的问题，其实早就不通过金税系统实现了，和金税四期没多大关系。

金税四期本质上是个信息化项目，而非一套管理体系。

再说一下金税四期的核心要点：以数控税。

这也是让很多伪中小企业主吓到头掉的一项“新”功能，经过很多文章煽风点火，貌似这个功能无所不能。

实际上呢？

在中国，大部分小微企业是免税的。

即便是不是足够小，也有税收减免（税收减免政策五花八门，我不一一罗列，绝大部分年收入百万以下的小企业几乎可以不用纳税）。

以所得税为例，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，并按20%的税率计算缴纳企业所得税。实际税负率就是5%（25%*20%），如果你的会计能做成亏损那就不用纳所得税。

再以增值税为例，合计月销售额未超过15万元（以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元）的，免征增值税。

中国的小微企业税负基本接近零。

所以，动不动说中国企业税负50%甚至60%的，不是蠢，就是坏。

在企业的规模还在发展阶段的时候，税收减免能很好的保护企业健康发展。那么，当你的企业发展到年入千万甚至上亿的时候，是不是就应该照章纳税了？

什么，你还想偷逃税款？

对不起，你的收入早就被监控了，100万的时候就已经被监控了。超过税收减免限定的规模后，你依然不纳税，税务机关就开始出击了。

当年著名的直播女神因为偷逃税款翻车，也正是因为金税系统打通了各交易系统，实现了数据监控。

其实以数控税并非只是为了加强税收监管，还可以给纳税人提供合理的税收减免政策。

比如星空君查阅资料的时候看到一则新闻：安丘市税务局持续深化“以数控税”，通过详细分析纳税人经营、税负和盈亏等情况，充分研究企业适用政策和办税需求，“清单式”向企业推送组合式税费支持政策，积极为企业发展除障解难。

【第12篇】金税三期如何查询税票

查询方法：

1、登陆金税盘，点击开票系统左上角的“报税处理”，再点击“状态查询”

2、在弹出框左侧，点击“增值税专用发票及增值税普通发票”，页面会显示金税盘资料。这里主要看锁死日期，如果锁死日期是在次月中旬的，说明清卡已经成功。

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再说一下清卡方法：

1、一般情况下，插上金税盘会自动清卡，大家只要按照以上查询方式确认一下锁死日期即可。

2、手动清卡：登录金税盘→→→点击“报税系统”→→→点击“远程清卡”→→→提示“金税设备已经完成清卡工作”，收到这个提示一般就可以了，安全起见，可以按照上面说的查询方式，在确定一下锁死日期

3、如果在申报期，需要先登录金税盘→→→金税盘点击“报税系统”→→→金税盘点击“上报汇总”（或登录软件提示“上报汇总成功”）→→→etax@sh 3申报（无需缴款）确认收取“申报成功”的回执→→→金税盘点击“远程清卡”

4、如果已经锁死：这个时候一般需要携带经办人身份证、营业执照、公章、金税盘，到所属税务机关解锁（建议去之前拨打税务热线确认一下）

【第13篇】金税三期版本怎么升级

11月16日，国务院就税费支持政策落实、严查狠打涉税违法行为等情况举行吹风会。落实和强调很多春风便民的政策，不仅是要解决疫情给企业带来的市场冲击所存在的困难，同时也要加大税务的监察力度。

在疫情发生的这三年，各行各业在市场竞争的环境中，企业经营问题确实受到了很大影响，疫情的实际情况是没有办法一步到位，阻止它对企业的影响，国家税务总局总的政策是帮助企业减轻负担，都有一系列的优惠政策来扶持企业，同时也对税务所发生违法行为严查不殆。

企业如何升级管理自己

现在有一些企业在夸张和过度解读“金税四期”，有些人听了看了就会无形之中形成了很大压力，比如；就好比我们平时工作状态好好的，突然给个莫名其妙的工作压力，反而事情工作做不好，造成一些原本不会出现的失误。服务企业多的应该是耐心和引导，或者是把客户的事情办理好，不要出现异常即可。其次是要提升企业财务工作人员的技能，把一些可能会范的错误提前避开，这才是解决企业税务问题最好的办法。而不是一再强调狼来了，而不去做预防工作。

企业财务服务管理的目的

做财务企业要做的就是将自己的技术能力，传达给企业的负责人，在不应该发生或者是不能做的问题上给予建议，企业宣传自己技术能力时，尽量不要给予太多修饰色彩。积极的沟通和协作才是应有的企业责任，不断是让企业陷入惊慌的境地可能是一种伤害，维护正确的企业责任才是财务服务公司基本义务。

税务应该注意哪些

金税四期它是一套综合全方位的税务监查系统，主要是为了营造公平税收环境。

如果企业运营出现税务异常，一般要查以下几项。

1、合同。相互合作的供需双方签订的合同，合同上的交易内容是否和企业的需求相关，服务或者产品是否都是在企业经营范围之内。

2、发票。企业开具的发票就很好理解了，也是根据交易合同的内容，以及对标企业的经营范围相一致开具的发票，不相符或者不相关的发票是不行的。有部分的企业财务就提出要求，发票要开具的项目指定，这种如果不在企业经营范围的，是无法开具发票的。

3、上下游。账簿，交易双方对同一笔交易入账的经济业务内容是否一致；

4、查资金流。以结算方式为基础，查询银行卡及现金的流向是否存在无真实资金流，或者资金流异常回流，以及双方的资金流不一致的情况。这里特别提醒，整个的交易过程，一定保证合同，发票、业务、资金都一致，提供一条完整真实的证据链，否则还是有可能会被认定存在问题。

什么情况下会被查

一般情况下税务稽查会提前预警，也有可能上门检查，这都是随机事件。

类似近期影师明星吴**就偷逃税一事火爆全网，当然，这种算是属于重大偷逃税的案例，普通企业也会少见，但至少有一点可以说明，不论是谁，促范了税务法律规定，都会面临严重的处罚。

有以下十种情况，会被查，慎重提醒

1.发票重复入账抵税

2.隐瞒收入明细

3.虚列成本

4.买发票抵税

5.对开、环开发票

6.现金/个人卡发工资

7.现金收支货款

8.到处找发票抵税

9.大量员工个税零申报

10.代缴社保

以上十种情况，之前已经有重复具体说明，如果需要查看请翻阅往期记录。

【—今年以来已累计挽回税款损失334亿余元】该数据来自税务总局

国家扶持企业的优惠政策-

一是落实税费支持政策，为企业减轻负担

二是依法组织税费收入，坚决不收“过头税费”

三是持续开展“便民办税春风行动”

四是落实出口退税政策，着力支持外贸发展

五是严格规范税收执法，营造法治公平税收环境。

超3.7万亿元！各项税费支持政策积极作用不断显现；今年增值税留抵退税额超过前三年总和；从政策效应看，留抵退税是“真金白银”，发挥了为企业“输血”“活血”的积极作用。

因此，“金税四期”和严查偷税漏税是长期的过程，企业仅需做好内功，至于其它都不用过于担心，

【第14篇】金税三期重新更新核定

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金税四期逐渐上线，金税四期是金税三期的升级版，一定程度上能使相应的税务上的事宜更加的规范、严格化。

一些企业肯定会按照原来的一些方式来进行相应的操作，可能会在一定程度上引起税务的异常，所以相关企业一定要按照新的要求来规范的相关事宜。但不管如何，企业按照相应的要求处理，就不会有什么太大的税务问题！

在税收洼地园区享受核定征收政策的企业同样如此，享受核定征收是地方政府给到的优惠政策，企业按照其行业利润率进行征收，金税四期下同样如此。但其在园区内的企业同其他企业一样的，要规范相应的操作，避免相应的税务异常。

税收洼地园区核定征收政策，一般来讲是针对小规模纳税人企业的，这类型企业没有完整的账目以及相应的凭证，在一定的情况下税务采取核定征收的方式进行征收。同时在园区内把核定征收行业利润率进行降低，以此来达到减轻这类企业税负压力！

山东、采取重庆等地的核定征收政策，核定其个人所得税，核定税率在1%，能极大程度上减轻所得税上的税负压力！

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【第15篇】金税三期税种认定

“金税”是《国务院17号文件》中提出的十二个重要业务系统重要业务系统建设的其中之一。包括金财工程、金农工程、金盾工程、金保工程、金税工程、金关工程、金水工程、金质工程、金审工程、金卡工程、金贸工程、金企工程。

一切的肇端都起始于1994年，这年也是我国税制史最重要的一年，分税制改革也是这年开始的，这一年我国正式确立增值税、营业税、消费税三大税种为主的流转税体系，在94年之前，增值税还是价内税，而且也只在几个行业试点，1994年才开始全面开征，

既然增值税要全面开征，增值税又涉及到进项税抵扣问题，如何管理发票就成为需要考虑的头等大事，为此，我国启动了金税工程，即金税一期，也即金税开始只是为了增值税的管理而诞生，1995年金税一期在全国50个试点单位上线，但是，由于当时电子化水平不高，采用的手工采集数据，错误率非常高，1996年就叫停了，以失败告终。

经过总结经验，我国启动了金税二期项目，完善了增值税发票交叉稽核功能，着力开发了防伪税控，1998年到2003年经过试点并逐步推广，改变手写增值税发票的历史，是的，1999年税务局才停止发售手写版十万元以上的增值税专票，十万元以上必须通过防伪税控系统开具，2003年才要求所有的增值税一般纳税人必须通过防伪税控系统开具专票，手写专票一律废止，不能抵扣，这是也才仅限专票，要到2023年“营改增”后其他的手写发票才开始退出历史舞台，这一年也是我国税制史另一个重要的年份。

金税二期推进的同时，2003年，金税三期启动，是的，金税三期2003年就开始建设了，直到2023年才开始在部分省市国地税试点，在“营改增”之后，才全国上线，即从开始建设到全面上线用了13年，营业税以前归地税管理，增值税归国税管理，既然都改为增值税了，2023年国地税也实现合并，相对应，金税系统也要并库，2023年并库版也叫优化版正式上线，这也是金税三期的由来，金税三期的特点是统一，平台合并、数据集中，不再局限于增值税而是覆盖全税种，成为集采所有税收收据的综合性税收系统，同时，与其他监管部门联网，实现了以票控税，金三不断升级，2023年社保划归税务征收，2023年土地出让金划归税务，税务的集成、整合度越来越高。

在金税三期不断升级的同时，金税四期启动，金税四期的关键词是“发票电子化”，理念是“以数字税”。正在试点推进的全电发票就是金税四期的核心，可以试想，等彻底取消纸质发票，全都变成全电发票以后会怎样，全电发票不是电子发票，它的全称是全面电子化数字发票，其开具、报销、入账、档案、存储全程数字化，发票“即时开具、即时交付、即时查验”不妨对应联想一下数字人民币，现在我们用的纸质发票就是纸币，用的支付宝微信支付等就是一般的电子发票、而全电发票就是数字人民币

金税四期将开启税务领域的天网时代，但至少在目前来看还没很多网上说的那么厉害，税务局能直接查看企业和个人银行账户信息吗？不能，《税收征管法》第五十四条第六项有明确规定，如需查看是需要审批程序的，顶多是首先是银行发票可疑交易后，把信息推送给税务局。

税务监管的终极手段是发票吗？不是，是资金。当数字人民币，作为数字发票平台的金税四期系统与数字人民币系统相结合，那个时候一切交易、一切资金流向都将在监控之中，规则时代正在到来，税务合规也将成为现实。