上海国税报税（15个范本）

发布时间：2024-11-04 热度：59

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的报税税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是上海国税报税范本，希望您能喜欢。

上海国税报税

【第1篇】上海国税报税

从企业的角度上来讲，记账报税是企业经营者作为一个纳税人的义务，且记账更方便公司进行财务方面的统计和相关数据分析。而从法律上讲，根据《中华人民共和国税收征收管理法》规定，在营业执照签发之日起30日内，必须进行税务的办理登记，当月建账，次月就要开始进行纳税申报。不管公司是否有盈利，是否有生意，都要根据相关规定向税务局做税务申报。

记账报税有五方面内容组成。一为代建新账，二为代理记账，三为清理乱账，四为手工账改电子账，五为进出口会计业务代理及咨询。以《会计法》为准则，为各行业企业建立全套标准的会计账簿，建立健全企业全套财务管理制度。代理记账为企业代理记账，编制各种会计报表，带税务申报，装订会计凭证，上门取送会计档案等全套会计工作。按照现代企业会计制度，对企业遗留的财务问题和账簿进行重新规范调整，符合税务查账的需要。手工账改电子账主要为:将客户的手工账改为电子软件账、针对客户出纳实际情况对出纳进行财务知识基础培训、现场进行对客户出纳单据扫描与单据编码培训、根据客户要求提供客户财务软件，实现客户日看账的需求按照现代企业会计制度，我们为您提供代理进出口会计业务及咨询服务。

操作要点

一财务资料的交接

和老公司一样，签定财务代理合同后，企业就要交接财务资料了，不过新公司要注意去办理二个u棒，一个给代理记账会计一个公司自留。在办理u棒时企业就应一次性办二个u棒，很多企业只办一个，但后来还是要跑去再复制一个u棒。

二新公司建帐

做账前要为企业建账，这事由代理记账会计负责，建账依据两点，一是最新的会计准则;二是企业实际经营项目与主营业务。

三零报税

新企业经营之初，往往是没有业务的，没有业务就要零报税，但在这里，上海猎大财务工作室要提醒大家，在上海地区最好不要长期零报税，我们的经验是不要超过半年，半年过了企业如还是一直零报税，那么税务方面往往会怀疑是企业逃税，所以我们在为新公司记账时，会告之企业多多少少要交点税，避开这种猜疑。

四出纳

出纳的工作好不好，对会计很重要，新公司组建之出首先要找的是会计，其次就是出纳，出纳负责买商用票据，开商用票据，跑银行，收款付款之类的现金工作，她们前期的数据是会计记账的直接参考数值，新公司最好能选择自己信的过的人做出纳，因为出纳管着公司的现金;另一方面，代理记账会计在后期的工作中会经常与出纳交流沟通，所以出纳本人要善于沟通，有绝对的责任心，这是保障企业财税工作顺利进行的第一条件。

记账步骤

凭证归类后，分类填至当月财务活动记录表中，财务活动记录表前半部记录收支的流量变化，后半部则是描述资产、负债间的移动，分七步骤完成表格的填写。

步骤一

登录收入状况首先将上个月的资产负债表余额按现金、存款、股票、贷款、刷卡、其他负债等项目填入资产负债期初余额栏，再将当月份所有收入，包括薪资、奖金、津贴等填入收入栏。

因多数薪资采用银行自动转账，所以当月薪资款项应填入存款栏，而商用票据、工作奖金、生活津贴等，除自动转账外，应一并计入现金栏内，以现金增加表示。填妥所有收入项目后做加总，将数据清楚填入收入小计栏，可得知当月收入多少。

步骤二

依类别填记经常性花费将衣、食、住、行、教育、娱乐归类好的凭证按日期填入表中，例如，九月一日花一百元买书，应在教育项目栏内注明日期、品名、金额，在现金栏内表示减少一百元，若以刷卡购得西装一套一千元，在刷卡栏内应填入增加一千元，而非现金栏内，填写时应特别注意。

记录所有消费款项后，简单在六大类后做统计，可明了当月资金主要流向。至于无法归类在六项里的，则填写至其他栏，并依现金增加减少或是刷卡增加的情况来记录。

步骤三

结算收支，计算出新余额填妥所有收入、支出项目后，利用期初余额加上收入减去支出可求得期末余额;分类支出可做为次月编列预算的参考，而现金、存款及刷卡余额可了解手边可用的生活资金是否宽裕。

步骤四

日常存、提款都要留下单据平日存、提款都应留下单据以方便表格的制作，存款时现金减少存款增加，反之则是提款的情况。若是借钱给亲友，现金或存款减少但其他资产增加，因为借给亲友的钱属自有资产。不过，应把握借钱予人要留下借据的好习惯。

步骤五

股票卖出应计算赚赔股票的价格每日变动，股票记账的原则在于，买进时存款减少、股票增加，卖出时存款增加、股票减少，但因买进、卖出之间价格经常不同，当卖出价格大于买进价格是赚钱，当卖出价格小于买进价格则是赔钱，为将赚赔状况真实反应在股票科目上，习惯在卖出时要将买卖价差计算出来，这个动作就是反应赚赔。

步骤六

登录大件物品的购买记录房屋、汽车等资产的购买通常配合贷款，例如，九月十日付首期款20万元购得100万元房子一套，则存款栏将减少20万元，其他资产增加100万元，贷款增加80万元。

整体而言，财务活动记录表能充份记录流量和存量的变动，且当收入、支出及资产负债的净值有具体变化时，可以靠记账的方式充份掌握。

不论是个体户还是企业，都是需要按照规定进行记账报税的，否则可能会面临罚款乃至更严重的惩罚。如果您觉得记账报税太麻烦，那不妨来猎大。

【第2篇】国税报税流程

纳税申报流程是什么？小规模纳税人零申报流程是什么？网上纳税申报流程是什么？

一般纳税人报税流程是什么？企业所得税纳税申报流程是什么？个体工商户纳税申报流程是什么？

今天小编送给大家一套纳税申报的资料帮你解决这些问题！

（文末有免费领取方式！）

一、纳税申报流程：

1、一般纳税人国税纳税流程:

2、增值税申报：

3、填写申报表

4、企业所得税预缴：

5、计算税额：

二、小规模纳税人零申报详细流程：

三、网上纳税申报

第一部分：

1、进入百度搜索'山西省国家税务局'

2、点击第一个'陕西省国家税务局官网'

3、点击进入'陕西省国家税务局官网'在页面中间部分右侧，点击进入'网上税务局登录入口'

4、点击页面中间'下载专区'并进入。

5、点击页面左侧'办税软件'，并下载安装3、4项

第二部分四、一般纳税人报税流程

五、企业所得税纳税申报六、个体工商户纳税申报......

篇幅有限，想要完整版资料的小伙伴，看下方免费领取方式

【第3篇】国税网上云报税

您的代记账公司是否也正在面临这些税务难题？l 人工采集，数据易出错l 纳税流程复杂，办理周期长l 传统手工填报，机械式操作繁杂l 税务风险难以检测，无法预判l 机构众多，管控困难财税行业数智化转型发展也深刻影响着代记账软件的更新与迭代，其中智能做账、一键报税等核心功也决定着一家代记账公司的核心竞争力。现参加猪哥云5周年庆典活动，如果你的企业账套数满500以上，猪哥云将直接赠送数智化erp系统5个用户数，智能做账100个税号一年使用权，数量有限送完即止！ 猪哥云智能做账＆一键报税帮您全方位解决账套自动生成：前端任务下单后系统自动生成，自动生成账套，适合不同会计做账情况

数据自动采集：一键获取进销项发票，自动生成凭证，告别传动填报流程，降低出错率

财务报表自动生成：自动生成财务报表、总账、明细账等财务资料，缩短员工统计与核算时间

一键报税：连接各地报税系统，免登录免验证，针对一对多做账模式缩短报税时间，提升报税效率

智能归档：财务资料电子储存与归置，便于查看与管理

数据分析智能化：自动进行税务分析与账目风险预警，降低账务风险为助力财税行业全面实现数智化转换型发展，猪哥云打造出一套集前端销售、客户全生命周期管理、财务管理、oa办公、经营分析、人才培养为一体的saas系统即猪哥云数智化财税erp系统。随着国内数智化浪潮的掀起，一场各行各业都在进行的数智化转型变革正悄然升起。据甲子光年数据分析显示，财税行业在数智化发展过程中，业财税一体化已成必然趋势，而且未来五年市场规模将以15%增速持续缓增，技术与政策将进一步推动这场财税数智化变革。

【第4篇】国税地税合并后怎么报税

2023年6月15日，全国各省（自治区、直辖市）级以及计划单列市国税局、地税局合并且统一挂牌。而在国地税合并的过渡期间，企业应当如何申报各项税费呢？国地税合并对于小规模企业报税是否会产生影响呢？

过渡期间，企业可在原国地税网站申报除企业所得税以外的各项税费，而必须在新的税务局网站进行企业所得税申报。

自2023年7月起，小规模企业季报时不能先清卡后申报增值税，应在税控系统上报后方可网上申报增值税，增值税申报成功后进行清卡操作，即小规模企业与一般纳税人企业报税清卡操作一致。

注意事项：

在国地税合并过渡期间，由于新开放的税务局网站暂不稳定，因此会出现小规模纳税人即使成功申报增值税，也无法进行清卡操作的现象，这时需要需携带以下材料到税务局窗口进行清卡操作。

1、金税盘

2、营业执照副本原件

3、公章

4、经办人身份证原件。

5、以上资料仅供参考，以各地区税务局要求为准

编辑人：陈

航陈桂芳彭银莲

【第5篇】2023国税报税时间

关注创业印章的大部分老板，都是创业刚起步，没有条件请专职会计。在这种情况下，大多数老板会选择代理记账公司帮忙处理各种工商税务问题，当然也有的老板愿意亲力亲为。

只不过在亲力亲为过程中多少还是会出现一些问题…

今天，我们想跟各位创业者简明扼要的科普一下初创公司财税相关的注意事项，看完这篇文章，老板们就不会再对纳税申报一无所知了~

什么时候开始报税

一般来说，公司成立之后不管你有没有开始经营，税务局、工商局都认为你开始经营了，所以你要开始建立账本，并履行“纳税申报”义务，法定时间是企业注册成立后30日内。

而真正要履行申报义务的关键在于“启用税种”。如果你公司要领发票，要申请一般纳税人，要核定税种等等，都需要先启用税种，然后按照规定之后的每个月（季度）都要报税了！

都要报哪些税？

一个商事主体涉及的税种不只有一种，常见的有增值税、所得税、印花税、增值税附加等等。

▷ 增值税 简单来说就是有经营就要缴（不论盈利与否），通俗点说，就是“雁过拔毛”；

▷ 所得税 就是赚钱了得分给国家，对于公司来说叫做企业所得税，对于个体户来说叫做个人生产经营所得。换种说法，把国家想象成你的一个股东，今年亏损了，先记着吧；若是盈利了呢，那必须分红，这就是所得税。

上一条说“没有启用税种不需报税”指的是增值税，而企业所得税是一开始就已经启用的了，所以不论你有没有在电子税务局上点“启用税种”所得税都必须申报！不报的话，很快就会收到“税务逾期通知书”。

如何申报？

现在一般都是网上申报了，同时税局也会要求企业签订银税协议，产生税金的时候网上直接扣款。

特别提醒：即使你没有开票，没有收入也必须要申报。也就是你一年必须要申报12次（按季申报的要申报4次），千万不要觉得什么都没有就不按时申报。

忘记申报了会怎么样？

很简单，罚钱！

还会影响企业税务信用等级。

至于罚多少嘛…人家是有明文规定的↓↓↓ 不是你给专管员送条香烟就能解决了的…

能不能只报税不记账

首先，需要说明的一点是，记账和报税是两件事，是紧密关联的两件事。所设账本不是你自己记的流水账，而是符合要求的会计账簿，并附上符合规定的凭证。

不要觉得你报税的时候随便填一填即可，根本不需要建账：

▷ 你想申请政府补助？想申请银行贷款？就需要这两项基本资料：财务报表和纳税证明。

▷ 你实在干不下去了，想要把公司注销，也得提供近三年的财务报表和纳税申报表，否则，连注销都注销不掉！

所以，记账和报税，缺一不可。

听说可以“零申报”

即使是没有经营也没有开票的公司，也得报税，这时可以选择“零申报”。

但是零申报是有条件的，比如贵公司是季节性生产型企业，有些季节就是停业状态的，这一般没事儿，如果你一直有经营却长期零申报，甚至是虚假零申报，那么这样做的后果很严重哦！

▷ 非正常原因一个评价年度内增值税或营业税连续3个月或累计6个月零申报、负申报的，纳税信用等级就不能评为a级了；

▷ 长期零申报且持有发票的公司，会被税务机关限制发票使用，如降版降量等；

▷ 如果是提供虚假申报材料享受税收优惠的，那么纳税信用等级将直接被判为d级；

▷ 如果当期有收入及应纳税额却零申报的，这就属于偷税，将会被处以5万元以下罚款，且要补缴税款和滞纳金，情节严重的还会被移送稽查！

所以，各位老板还是要自己掂量一番呀！

月入3万可免税

“月入3万可免税”这种说法确实有，但其准确含义是有限定条件的，指的是小规模纳税人，深圳市增值税小规模纳税人的纳税期限为一个季度，所以准确的说，是季入9万元以内的，暂免缴增值税。

▷ 所以如果你是一般纳税人，那么这条政策和你无关；

▷ 而且免税免的只是增值税，企业所得税还得照样缴；

▷ 同时，免税指的是不缴纳税款，但是仍然要进行报税动作。

怎么开发票？

一般来说，一般纳税人和达到起征点的小规模纳税人需要购买税控设备，自行开票。

但即使你不想买税控设备，不会用开票系统，也能给客户提供发票，小规模纳税人可以申请国税局代开发票。

客户要17%的专票

不少老板因为开不了17%的专票，客户都留不住。这是因为人家对方是一般纳税人，只有一般纳税人才能开17%的增值税专用发票，而且可以享受进项税额抵扣的政策。小规模纳税人通常只能开3%的增值税普通发票。

如果你的客户多是一般纳税人，那么建议你尽早申请成为一般纳税人。

买点发票来抵成本？

很多老板深谙套路，买普通发票充费用，抵所得税；买专票抵扣进项税额，少缴增值税。

但提醒这些老板注意：

经过了营改增、金税三期、开票系统升级，普通发票加税号，编码开票等一系列税务改革，可以说税务机关对发票的检查力度空前的大，各位老板千万不要动“买发票”的念头！更不要虚开、虚抵发票。

创业印章温馨提醒：

如果各位老板对新公司记账报税有任何疑问，一定要咨询专业的代理公司，千万不要对税局的通知置之不理，也不要自己随便填报，否则，出了问题想要再补救就困难了！

【第6篇】国税网上报税

网上怎么报税？这是最全网上报税流程！ c3

自从有了电子税务局，抄报税变得方便多了，但还有一些朋友对网上报税的具体操作流程有些疑惑，今天就来一起学习下吧！

1、网上报税流程如下

（1）开通方法

登陆国家税务局网站，通过'网上办税'栏目进入，点击'注册'将出现一份申请表格，填写完成表格中的相关栏目，然后点击'提交'。提交成功后，打印该申请表并盖上公章，携带该申请表和税务登记证副本复印件、法人身份证复印件、《纳税申报方式申请审批表》（在网站'下载中心'——'表证单书'栏目可以下载）到主管税务机关申请开通权限。

（2）使用方法权限开通后，纳税人同样通过国家税务局网站，进入'网上办税'栏目，输入用户名和密码（用户名是纳税人识别号，密码是纳税人注册时自行设定的密码）。点击'申报征收'——>点击'小规模纳税人增值税'下面的'进入申报'按钮——>输入申报所属时期，点击'进入申报'——>在申报表界面中输入申报数据——>点击'计算'——>核对数据无误后点击'提交'。系统提示申报成功，用户即完成了本次申报的全部操作。接下来，纳税人可以点击'打印申报表'（也可以后再打印），也可以点击'现在去缴税'完成税款的缴纳，具体步骤如下：进入'网上缴税'页面后，显示企业当前待处理税款列表，在'待处理税款'一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。纳税人选择本次希望清缴的一行，点击'清缴税款'按钮，系统将自动扣缴税款。系统提示缴税成功，用户即完成了本次税款缴纳的全部操作。

二、注意事项（1）纳税人上期月份没有申报，或当期逾期申报的，不允许进行网上申报，纳税人应到主管国税分局办税服务厅处理。（2）纳税人办理网上申报纳税前，应确保缴税帐户有足够余额。因帐户余额不足而导致扣款不成功，纳税人应及时补足银行存款，从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，纳税人应记录出错原因，及时通知主管国税分局。（3）纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的，系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。（4）使用网上报税的纳税人缴税成功后，纳税人到银行打印电子缴税凭证，作为缴纳税款的会计核算凭证（操作与电话申报一样）。

（5）进行网上申报的纳税人，应通过网上申报系统的申报表查询功能用a4纸打印纳税申报表，连同财务报表一式一份按规定依次按月装订， 1月、7月报送到主管国税分局办税服务厅申报窗口。（6）网上申报纳税不适用于采用'定期定额'征税的小规模纳税人。目前系统还不能处理含免税的小规模纳税人申报（待系统修改后再令行通知）。同时纳税人暂时不可以通过网上进行所得税的申报。

（7）网上申报成功没缴税或申报成功并已缴税后发现数据有错的，必须携带完整准确的纳税申报表到主管国税分局前台进行处理。

【第7篇】小规模国税报税日期

4月大征期来了，这个月不管是一般纳税人还是小规模纳税人都是需要申报的，但是由于3日-5日为清明节假期，所以纳税期限顺延截止到了4月20日，各位纳税人要合理安排时间进行抄报税，详细的流程也整理在下方了，不熟练的赶紧来学习学习吧！

征期日历

税控盘版抄报方法

第一种方法：自动抄报

第二种方法：手工抄报

税务ukey版操作方法

第一种方法：自动抄报

第二种方法：手工抄报

金税盘版抄报税方法

好了，今天的内容就到此结束了，以上抄报税的流程希望能够帮助到大家，四月起有很多税务新政策在这月执行，所以大家要合理安排时间报税，以防错过最佳时间。

【第8篇】国税小规模报税怎么报

国家税务总局为了优化办事流程，减轻办税负担，提高办税质效，从今年的8月份开始附加税合并到增值税纳税申报表中进行申报。

然而小规模纳税人又属于季报，所以我们在接下来的10月份报税的时候就需要注意到他的变化。

10月1日起四个税费合并申报（增值税，城市维护建设税，教育费附加，地方教育附加）申报中具体变化如下：

1、表名：增值税申报表改为增值税及附加税申报表。

2、主表：主表下方增加了“三”

附加税第23行

教育费附加第24行

地方教育附加第25行

3、增加了附列资料“二”

附加税费情况表（数据是根据主表自动生成的）不需要手动填写。

注意：季度收入不超过45万是免征增值税的但是不免企业所得税的，专用发票开多少就要按照多少金额乘以税率交增值税的，专用发票也会占用45万的免征额度。

【第9篇】国税报税系统下载

首先登录“工商银行”官网，点击“账户管理-明细查询”后，核对要查询的账号信息，输入要查询的起止日期后，点击“查询”按钮后，在点击右边下拉框把页面拉到底部，点击左下角“全部”按钮进行勾选，再点击右上角“下载”按钮进行下载，点击“下载明细”模块最后面的“设置下载内容”进行需要下载文件的内容设置，在“未选字段”模块点击“+”号可以选择自己需要的信息，在“已选字段”点击“-”号可以删掉自己不需要的信息，在我这记账报税的需要选择“交易日期”“对方单位”“摘要”“用途”“转入金额”“转出金额”“余额'这些基本的信息，选好自己需要的信息后，点击”保存“按钮保存内容设置，在“下载明细”模块选择文件的下载格式（在本人这里记账报税的下载成第二个excel（.xlsx）格式）后，点击右下角“保存”按钮后面的下三角箭头，在点击“另存为”保存文件，选择文件要保存的位置后，点击“保存”文件就下载完成了。

还是在这个界面（不要退出）点击“打印回单”按钮，选择要打印的格式，点击选择打印机'导出为wps pdf'（或者选择其它可以把文件导出为pdf的打印机）后，在点击“打印”按钮进入下一个界面，选择文件要保存的位置后，点击“保存”文件就下载完成了。

【第10篇】国税报税软件怎么下载

这几天有点忙，因为我提交了辞职报告，在忙着整理移交的资料，文章断更了二天，接下来我接着分享报完国税后如何打印完税凭证，谢谢大家的观看，你的支持是我最大的动力。

国税报税完税凭证打印：

网站：https://etax.hunan.chinatax.gov.cn/wsbs/

1、点“我要办税”、点登陆

2、开“开具税收完税（费）证明”

3、选择日期、点查询、点打印，可下载

如果觉得我的文章，对你有帮助，请点个免费的赞和评论，这样我才有动力接着分享，谢谢大家支持。

【第11篇】国税怎么网上报税

一、网上报税流程如下：

（一）开通方法

登陆国家税务局网站，通过“网上办税”栏目进入，点击“注册”将出现一份申请表格，填写完成表格中的相关栏目，然后点击“提交”。提交成功后，打印该申请表并盖上公章，携带该申请表和税务登记证副本复印件、法人身份证复印件、《纳税申报方式申请审批表》（在网站“下载中心”——“表证单书”栏目可以下载）到主管税务机关申请开通权限。

（二）使用方法

权限开通后，纳税人同样通过国家税务局网站，进入“网上办税”栏目，输入用户名和密码（用户名是纳税人识别号，密码是纳税人注册时自行设定的密码）。

点击“申报征收”——>点击“小规模纳税人增值税”下面的“进入申报”按钮——>输入申报所属时期，点击“进入申报”——>在申报表界面中输入申报数据——>点击“计算”——>核对数据无误后点击“提交”。系统提示申报成功，用户即完成了本次申报的全部操作。

接下来，纳税人可以点击“打印申报表”（也可以后再打印），也可以点击“现在去缴税”完成税款的缴纳，具体步骤如下：

进入“网上缴税”页面后，显示企业当前待处理税款列表，在“待处理税款”一列可以查看到某个税种的欠税数额明细。纳税人选择本次希望清缴的一行，点击“清缴税款”按钮，系统将自动扣缴税款。系统提示缴税成功，用户即完成了本次税款缴纳的全部操作。

二、注意事项

（一）纳税人上期月份没有申报，或当期逾期申报的，不允许进行网上申报，纳税人应到主管国税分局办税服务厅处理。

（二）纳税人办理网上申报纳税前，应确保缴税帐户有足够余额。因帐户余额不足而导致扣款不成功，纳税人应及时补足银行存款，从[申报征收]首页直接进入[网上缴税]页面进行税款缴纳。如果因其它原因而导致扣款不成功，纳税人应记录出错原因，及时通知主管国税分局。

（三）纳税人应在纳税申报当期结束前进行网上缴税。逾期缴纳税款的，系统自动按征管法规定按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。

（四）使用网上报税的纳税人缴税成功后，纳税人到银行打印电子缴税凭证，作为缴纳税款的会计核算凭证（操作与电话申报一样）。

（五）进行网上申报的纳税人，应通过网上申报系统的申报表查询功能用a4纸打印纳税申报表，连同财务报表一式一份按规定依次按月装订， 1月、7月报送到主管国税分局办税服务厅申报窗口。

（六）网上申报纳税不适用于采用“定期定额”征税的小规模纳税人。目前系统还不能处理含免税的小规模纳税人申报（待系统修改后再令行通知）。同时纳税人暂时不可以通过网上进行所得税的申报。

（七）网上申报成功没缴税或申报成功并已缴税后发现数据有错的，必须携带完整准确的纳税申报表到主管国税分局前台进行处理。

【第12篇】国税手机报税

我

新版电子税务局怎么登录？

普通登录

首次切换为新版登录体系要使用“普通登录”哦！

在登录页面选择“普通登录”，输入纳税人社会信用代码，企业登录密码，验证码，勾选用户协议，点击【登录】后，来到身份选择页面。

首次进入时，页面没有可用身份信息，需要点击【同步办税人】按钮（后期会取消该按钮，实现自动同步）。

提示“同步成功”后，页面会显示有权限进行登录的人员身份和名称，选择要登录的人员，进入二次认证页面。首次登录只能选择“法定代表人”或“财务负责人”身份。

西安新版电子税务局怎么登录

同步法定代表人、财务负责人及办税员信息前，要保证他们已经进行过实名信息采集，只有金税三期核心系统中的姓名，身份证号，手机号等人员身份信息采集正确才能同步成功正常使用。如果人员信息不匹配或发生变化，请您务必对相关人员实名信息进行重新采集、修改。

（1）短信登录

如选择的人员身份已进行实名和手机号码的信息采集，可选择“短信登录”。点击【获取验证码】，系统会向页面显示的手机号发送验证码，在页面上输入验证码后点击【确定】，即可进入电子税务局首页，完成登录；若点击【取消】按钮，则返回人员身份选择页面。

纳税人首次登录后系统会提示设置默认密码（输入密码必须包含大写字母、小写字母、数据、特殊字符中的三种或三种以上，密码长度在8到15位之间）（此时设置的密码是登录人员身份的个人密码，比如使用财务负责人的手机号登录的，那么提示设置的就是财务负责人的个人登录密码，下次再选择“普通登录”，第一次输入的是电子税务局的企业登录密码，选择财务负责人身份，密码登录，这时输入的就是个人登录密码了）。

（2）密码登录

如果该办税人已设置法定代表人/财务负责人/办税人员的个人登录密码（注意这里的个人登录密码就是上文刚刚说的单独设置的密码，要与电子税务局企业密码进行区分），可选择“密码登录”，输入正确个人登录密码，点击【确定】，进入电子税务局首页，完成登录；若点击【取消】按钮，则返回人员身份选择页面。

二、快捷登录

纳税人登录时输入企业的社会信用代码和电子税务局密码，选择登录身份后，输入登录身份对应的实名登记手机号码并获取验证码，输入验证码，勾选用户协议，即可登录电子税务局。

“快捷登录”适用于已使用“普通登录”完成法定代表人、财务负责人和办税人权限设置的纳税人。

如何注册电子税务局？

要注册国税电子税务局，首先在国税大厅开通（开通时工作人员会给你用户名和密码）。开通以后在国税网站下载电子税务局，直接输入用户名和密码登录即可。

1、电子税务：是指利用电子信息技术、特别是互联网技术构建可以完成传统税务局各项管理与服务的职能，并为纳税人提供更加方便、快捷、安全服务的电子化的税务机构。电子税务是电子政务的一部分。

2、电子报税：包括电子申报和电子纳税两个部分。电子申报指纳税人利用电脑、电话机等相应的报税工具，通过因特网、电话网、分组交换网和ddn网等通信网络直接将申报资料传送至税务机关，以完成纳税申报的全过程。

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【第13篇】国税局报税系统

五月的风越吹越热，企业所得税汇算清缴也进入到申报高峰期。

企业所得税汇算清缴是什么？

简单点说就是纳税人在纳税年度终了之日起五个月内，依照文件规定，计算企业所得税全年应纳税所得额和应纳所得税额，报送年度申报资料，并结清税款的行为。

随着信息技术的发展，越来越多的涉税事项实现网上办理，少走马路、多走网络，为纳税人节约了大量的时间成本。

以查账征收企业为例，一起来了解下企业所得税年度纳税申报操作流程！

一、国家税务总局厦门市税务局网址：http://xiamen.chinatax.gov.cn/

点击左上角“厦门市电子税务局”登陆。

二、选择“我要办税”——“税费申报及缴纳”——“企业所得税申报”——“居民企业（查账征收）企业所得税年度申报

三、企业所得税年度申报网报系统设置了一般企业、小型微利企业、一键零申报三个入口，企业可以根据自身情况选择。

一般企业

适用对象：适合于所有查账征收的纳税人填报；

步骤一、首先录入《a000000企业基础信息表》。

步骤二、点击“选择申报表类型”进入表单填报界面，企业可根据自身情况勾选相应的表单进行填写。

步骤三、全部表单填写完成后，点击“审核”，系统会对所有表内表间关系进行自动校验。

审核成功后，会出现以下界面。

年度申报提供税收政策风险提示服务功能，该功能可为纳税人提供年度申报表与年度财务报表、其他申报信息的比对，帮助纳税人纠正申报错误。纳税人可在提交申报前使用税收政策风险提示服务功能对年度申报数据进行扫描，根据风险提示信息自行修改申报数据，也可以不修改直接申报。纳税人可在提交申报前多次进行政策风险扫描、接收风险提示信息和修改数据。

确认无误后，点击“确认申报”即可。

小型微利企业

适用对象：符合小型微利企业条件的纳税人填报，减少填报收入、支出表及期间费用表。

2023年度小型微利企业条件：纳税人从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

首先录入《a000000企业基础信息表》后，点击“选择申报表类型”勾选需要填写的表单。

选择申报表类型后，申报步骤即与一般企业的一致。

一键零申报

适用对象：符合以下两个条件的企业

1、非跨地区经营汇总纳税总机构；

2、税款所属年度第四季度申报时主表数据均为零。

符合条件的纳税人只需录入资产总额（该项单位为“万元“）、从业人数后点击确认，系统会展示出”企业所得税年度申报填报表单“。

纳税人核对信息无误后，点击“正式申报“即可。

四、税款缴纳

申报成功后，系统会提示您是否需要进行关联申报，确认后会展示出“申报回执”。您可以点击右上角“缴纳税款”，即可跳转到缴款界面进行网上扣款。或在申报期截止日前，选择左侧菜单“税款缴纳”进行开票缴款，以免产生滞纳金。

亲爱的纳税人

网报这么方便

还在等什么呢

赶快用起来呀

【第14篇】山东国税网上报税

1.我单位进行增值税一般纳税人报表申报时，提示“基础数据未正确获取，请与服务单位联系”怎么办？

出现此提示时，您可点击“我要办税”--“税费申报及缴纳”--“增值税及附加税申报”--“增值税一般纳税人申报”--“基础数据同步”模块，提取增值税申报基础数据，如下图所示：

点击“申报数据同步”，并注意查看系统反馈信息，提示基础数据提取成功后，您可正常进行增值税一般纳税人申报；如有异常提示，则需根据提示信息进行处理，如有疑问可先咨询96005656服务电话，或咨询www.96005656.comm在线客服。

2.进行增值税申报时，提示“申报失败，原因：系统内部异常调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_sdsw_svr018，异常原因：esb02jy002018:交易$tranid$调用外部系统超时，外部系统地址$url$。”怎么办？

如您在增值税申报时遇以下情况：

（1）申报失败，原因：系统内部异常调用系统服务出错,

异常所在server名hxhd_sdsw_svr018，异常原因：esb02jy002018:交易$tranid$调用外部系统超时，外部系统地址$url$

（2）申报信息写征管系统失败，失败原因：系统内部异

常调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_sdsw_svr018，异常原因：esb04jr002010

（3）申报信息写征管系统失败，失败原因：系统内部异

常调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_sdsw_svr015，异常原因：esb04jr002018

以上三种提示是因相关系统业务并发量较大导致的异常，您可稍后待系统稳定后重新保存《增值税纳税人申报表（适用于增值税一般纳税人）》，然后再确认申报。如您在增值税申报失败后未进行任何操作，电子税务局将选择申报压力较小时，自动批量执行重新写入金三核心征管系统的操作。建议您征期内提前申报，尽量避开申报高峰期。

请您在申报期结束前查询各税费种申报状态，如有税款需确认税款缴纳状态，避免出现未按期完成申报缴款问题。

3. 企业所得税查账征收类，a201020表填写时提示“第3行第1列其他行业研发设备加速折旧的本年享受优惠的资产原值用于填报100万元以上研发设备，请检查资产原值是否正确”怎么办？

请参照国家税务总局关于修订《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（a类，2023年版）》等报表的公告(2023年第12号) , a201020 《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》填报说明填写该项，该项填报说明如下：

第3行“（二）其他行业研发设备加速折旧”：重要行业以外的其他纳税人按照财税〔2014〕75号、财税〔2015〕106号等相关文件规定，对于单位价值超过100万元的专用研发设备采取缩短折旧年限或加速折旧方法的，在本行填报相关固定资产的纳税调减、加速折旧优惠统计等情况的本年累计金额。

其他行业纳税人在2023年之前按照财税〔2014〕75号、财税〔2015〕106号等相关文件规定，对于单位价值超过100万元的专用研发设备采取缩短折旧年限或加速折旧方法的，在2023年及以后年度需要继续填报的，应在本行填报。

如您单位在2023年第一季度未按规定填写，请先更正第一季度申报表，再进行本期申报。

4.我单位登录电子税务局后，增值税及附加税申报模块下，没有增值税预缴税款表（跨区报验）功能怎么办？

该模块面向报验登记的纳税人开放，您单位当前金三核心征管系统中不存在有效的报验登记信息时，系统不开放本模块。如您单位完成了报验登记，电子税务局会自动提取该信息并为您添加该模块，请您间隔半天后查看。

5.我单位为增值税小规模纳税人，增值税申报提示：“保存失败!错误原因:主表第15栏服务、不动产和无形资产“核定销售额”4***0.00必须等于“核定应纳税经营额”1****0.00”怎么办？

这类情况是因核定信息有变动造成的，您可通过“我要办税”--“税费申报及缴纳”--“增值税及附加税申报”--“增值税小规模纳税人申报”--“基础数据同步”模块，提取增值税申报基础数据，提取后重新保存《增值税纳税人申报表（适用于小规模纳税人）》并再确认申报。

6.纳税人通过【税收减免核准】提交了一笔关于“纳税人困难性减免土地税”的申请，发现数据填写有误，想重新申请，重新进入【税收减免核准】报表，填完数据提交申请时提示“您于2020-xx-xx xx:xx:xx申请的该事项还在处理中，在处理完成之前不能再次申请该事项”。怎么办？

如之前提交的【税收减免核准】仍处于“资料已提交，正在受理”状态，是不能再提交申请的。如发现有误需重新申请时，您可在“我要查询”--“办税进度及结果信息查询”--“事项进度管理”模块，查询到所提交的申请，点击“撤销”按钮撤销该申请，然后再重新提交申请。

7.在季度中间由小规模纳税人转登记为一般纳税人后，房产税城镇土地使用税税源信息如何维护疫情减免信息？

以纳税人在2020-06-01转一般纳税人登记为例，如之前已维护房产或土地的税源信息，可点击“应税明细”选择需要变更的信息点击“变更”按钮，选择变更时间为2020-03-31日，系统自动增加一条税源信息，将新增的疫情减免税信息的减免终止月份设置为2020-05-31，点击“保存”按钮后，系统自动形成2020-04月至5月的减免信息，且2023年6月份起转登记为一般纳税人后不再享受减免。