如何规节税务风险（3个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了3篇优质的规节税务知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是如何规节税务风险范本，希望您能喜欢。

【第1篇】如何规节税务风险

贸易公司利润高，该如何税务筹划，降低企业的税收支出

《企税家》专注于税务筹划，您的贴身节税专家，合规合法节税！

什么是税务筹划，在百度百科上是这样理解的，税务筹划，帮助纳税人获得税收最大利益的筹划方法。税务筹划，一定是事前的未雨绸缪，而不是事后的亡羊补牢，否则，将原本的节税避税，转换概念偷税漏税，一个是合理合法，一个是违法犯纪。税务筹划如何未雨绸缪，巧妙规避税务风险呢？

今天给各位讲解一下贸易公司的利润高问题，该怎么利用税务筹划，降低企业的税务压力。

对于贸易企业，主要存在产品毛利高，税负高问题，其次，企业成本发票不足，无法抵扣，造成企业账上利润虚高。对于贸易行业税收压力大，国家也有一些税收优惠政策，但对于大规模企业，还是只有在地方性的税收优惠政策下手。

一、总部经济招商

最适合贸易企业的一种税收优惠政策，企业通过迁移公司的注册地址，或在园区内新办有限公司，在园区内正常的经营、申报纳税，只要企业的总纳税额达一百万，就可以享受园区内的税收优惠政策。

增值税，纳税额在100w-300w，奖励地方留存的60%；

纳税额在300万-500万，奖励地方留存的70%；

纳税额在500万及以上，奖励地方留存的80%。

纳税越高，奖励比例越高，当月纳税，次月奖励返还。

企业所得税，奖励比例同增值税一样。

二、核定征收

适用于企业成本发票不足，进项缺失等成本问题。企业在与一些供应商发生业务往来，但是不能提供足额的成本发票，那么，企业就可以新办企业去承接业务，降低主体企业的税负压力，并且，新办企业自身还可以享受园区内的核定征收政策。

个人独资企业核定个数在0.6-1%，个体工商户核定个税在0.3-0.5%，可以开票450万的增值税发票，如果企业开票量大于这个数，可以成立一至三家，多的就不行了，主体企业一旦进项发票大部分来自于小规模企业，会增加企业的增值税和所得税的税率，增加不必要的麻烦。

三、自然人代开

在税务局代开发票的时候，需要向企业提供发票，那么可以在税收优惠园区内，由当地的税务局代开发票，可以核定征收个税，核定个税在0.5-1.5%，一人一年可以累计代开五百万。

上述的三种办法，不管是那种，都是需要真实业务作为支撑，而不是虚假业务。

以上方案仅供参考，如有疑问或需要更加详细的税收优惠政策，欢迎您的留言与私信！

版权声明：本文转自《企税家》公众号，更多税收优惠政策，可移步公众号了解~

【第2篇】规节税务风险

我们

公司走账怎么规避税务风险？

税务风险”是企业风险管理中值得提及的一种风险，对中小企业而言更为重要。依法纳税和正确的税务规划，涉及到企业权益的真实性和业主权益的真实性以及业主权益的风险。

“税务风险”会给企业的经济造成莫大的创伤，并且严重干扰企业经营的正常运作，甚至会导致整个企业的经营危机乃至倒闭。

中小企业如何避免增值税风险？

企业现行纳税的税种主要包括两大类，即流转税和所得税，而流转税主要是增值税和营业税，所得税包括企业所得税和个人所得税。

对销售入账时间应按税法规定的纳税义务发生时间确认销售行为和发生，在取得销售收入后应及时转入相关销售账户并及时计提应纳税金。

对于一般企业而言，财务会计核算制度比较健全，正常的销售除了有时在入账时间上会略有出入外，一般都能及时注入销售账的。因此，仅就一些特殊项目可能产生的“税务风险”罗列如下：

1．收取价外费用，未计入销售额；

2．实物投资未计提税金；

3．以各种促销方式销售未按实际销售价计税；

4．“以物易物”未作视同销售计提税金；

5．销售残次品、外品、边角余料、废品等未作销售计税；

6．随同产品出售包装物未计提税金；

7．自产或委托加工的货物用于在建工程，未作视同销售计税；

8．未划清增值税应税项目与非应纳增值税项目的混合销售，如划分不清的，应缴纳增值税。

规避企业所得税风险的关键何在？

企业所得税的税务风险规避，关键在于：

第一，正确计算收入；

第二，真实计列税前扣除项目。

不得扣除的项目包括：资本性支出，无形资产受让及开发支出，违法经营的罚款和被没收的财物的损失，各种税收的滞纳金、罚金，自然灾害或者意外事故损失有赔偿的部分，超过国家规定允许扣除的公益性、救济性捐赠，以及非公益性、救济性的捐赠，各种赞助支出，与取得所得无关的其他各项支出。

企业所得税的税务风险除对明确不可扣除的支出内容外，更重要的是企业成本核算的真实性，以及是否符合配比、一贯性的原则。特别要注意存货的核算与管理，因为一旦在存货管理上产生问题，将涉及成本核算和应计所得税的真实性问题。

当然，企业在会计核算中形成的税务关联问题，可能会反映到固定资产及固定资产折旧、工资的计列、劳保福利费提取、管理费用及销售费用、财务费用的列支等方面，都可能产生会计核算与税法不一致的情况，企业只要在年度申报时，认真检查并作应纳税所得额的调整，即可规避税务风险。

我们

【第3篇】企业如何规节税务风险

公司财务管理中最核心的就是风险管控，其中风险预估与风险规避是两个比较重要的内容。现如今，税务部门的监管更加严苛，财务风险也是公司老板最在意的现象之一。企业如何防范财务风险？这也是每一个领导考虑的问题。那么，公司该如何防范税款风险性？采取的主要措施是什么？

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树立风险防范意识

首先，公司本身要保证依法纳税，不断完善内部规章制度，详细、完整、真实、及时地反映经济活动，精确测算税金，准时申请，并交纳税金；次之，在签署各种各样合同时，要严谨审批别人的缴税法律主体和纳税信用情况，避免另一方转嫁财务风险；最后，要仔细反复推敲合同文本，避免税收分歧和误会。

提升企业涉税人员的业务素养

要采用各种合理对策，运用各种各样的渠道，提升会计、业务流程等税收工作人员对税收法规、政策法规、税收制度的学习培训，了解、更新和掌握税收新专业知识，应用税收法律武器，维护公司合法权利，防止公司财务风险。

树立合理的缴税观念和危机意识

高度重视公司纳税筹划员工的学习培训。与此同时还要对公司领导层进行培训，灌输给企业高层管理者。

看现下政策的变化

重视税收法规现行政策的转变，塑造法律意识，防止整体规划方式的选择风险性。税收制度标准决策税收制度整体规划是税收制度的基本。恪守有关税收法规是实施计划的前提条件，违反规定的税收方案，不管其结果怎样，终究会以失败告终。面临这样的风险，公司一定要了解税收法规的相关要求，把握与本身生产运营息息相关的内容，选择符合公司权益，合乎税收法律要求的计划方案。

评估纳税筹划风险性

对税收开展定期维护。对税务筹划风险性做好评定，是公司鉴别并明确涉及到实际运营方式的财务风险责任人，是纳税筹划风险性管理的核心内容。在这一环节中，公司要明确自身有哪些具体的运营行为，哪些经营行为涉及税务问题，这种职位的有关责任人到底是谁，谁对控制方法的实行负责。此外，还需要按时开展税收健康体检，清除掩藏过去经济活动中的税务风险性，发现问题，立即改正。

坚持成本效益标准

税款方案可以完成避税，使公司得到 一定的盈利。但不管是在企业内部创建专业的税收整体规划方案，或是为公司聘用外界技术专业从业税收规划的工作人员，都需要一定的优秀人才、物资供应、资金，这些可能完全是税收方面的考虑，并不是一切正常的经营活动需要。因此 ，和别的战略决策一样，税收方案也需要遵循成本效益标准。假如税款方案的收入超过花费，税款方案才可以恰当取得成功。

提升与中介服务的合作

税收问题天生具有的专业能力、多元性、实效性，使公司只靠自己的力量是难以应对的，企业税务计划人员往往无法全面把握与企业发生的所有业务相关的税收政策，尤其是公司产生独特殊业务时，税收优惠政策的规定很有可能不是很明确，公司不愿意或不方便与税收机关联络，因而必须找寻专业开展税收优惠政策科学研究和了解的中介服务。中间人还能够作为外界监督企业税收风险性的监管人，替代公司内部控制审计机构的一部分义务，更专业的监督，发现企业税收风险性，提供解决方案。

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最后，还要做好税企协调工作，因为一些税收政策有较大的弹性空间，税务机关在税务执法中有很大的自由裁量权，实际上，企业尤其需要加强与税务机关的联系与沟通，争取在对税法的理解上与税务机关保持一致，尤其是对于某些模糊、新事物的税务处理，作更需要税务机关的认可。作者：优宝杖法务服务平台（合同审核、合同撰写、企业法务服务等都可以去优宝杖官方网站咨询）