关于基金的费用与会计核算（18篇）

【导语】本文根据实用程度整理了18篇优质的基金会计知识相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是关于基金的费用与会计核算范本，希望您能喜欢。

【第1篇】关于基金的费用与会计核算

关于基金的费用与会计核算

步骤或流程

1

我国的基金管理费、托管费以及销售服务费，均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。

2

基金申购费由基金投资者自己承担，直接从投资者申购的金额中收取。

3

证券交易中的印花税，目前只对出让方征收，对买方不征收。

4

我国证券投资的交易费用，主要包括印花税，交易佣金，过户费，经手费和证管费。

5

交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取。

6

印花税、过户费、经手费和证管费则由登记公司或交易所按有关规定收取。

7

信息披露费用，会计师和律师费用，持有人大会费用都可以在基金财产中列支。

【第2篇】购买基金都交哪些费用

基金购买收申购费，申购费根据购买基金的金额而不同，金额越大手续费越便宜，单笔封顶1000元，基金卖出收赎回费，赎回费根据持有时间而不同，持有时间越长，手续费越便宜。

基金还有管理费用，管理费在基金资产中计提，不单独向投资者收费（按日计提、按月收费）。

【第3篇】公募基金有哪些隐形费用

1、基金持有者需承担的费用主要有：与交易基金相关的显性费用，包括申购/认购费、赎回费；

2、与持有基金相关的隐性费用，包括管理费、销售服务费、托管费；

3、与基金运作相关的隐性费用，包括交易费，以及审计/律师/信息披露/指数使用/上市年费/银行汇划手续费等。

【第4篇】什么是基金买入费用

基金买入费用就是基金的申购费，在基金买入时扣除，有一定的收费标准，基金买入手续费根据金额大小而不同，买入金额越大手续费越低，单笔封顶为1000元。

基金卖出费用叫基金赎回费，基金赎回费根据持有时间的长短而不同，持有时间越长手续费越便宜，持有超过一定的时间，手续费为0。

【第5篇】公募基金有哪一些隐形费用

1. 基金持有者需承担的费用主要有：与交易基金相关的显性费用，包括申购/认购费、赎回费。

2. 与持有基金相关的隐性费用，包括管理费、销售服务费、托管费。

3. 与基金运作相关的隐性费用，包括交易费，以及审计/律师/信息披露/指数使用/上市年费/银行汇划手续费等。

【第6篇】购买基金需要支付哪些费用

1、购买基金时需要支付的费用分为投资时扣除费用和净值中自动扣除费用。

2、投资时扣除费：主要是是认购/申购费、赎回费用和基金转换费用，投资者需要直接支付。

3、净值中自动扣除费用：托管费、管理费和信息披露费等，这些费用已经在净值中扣除，投资者不需要额外支付。

以上就是对于购买基金需要支付哪些费用的介绍，希望能帮助网友们。

【第7篇】基金管理费用怎么收取

基金管理费是支付给基金管理人的管理报酬，其数额一般按照基金净资产值的一定比例，从基金资产中提取。基金管理费是每个交易日都会计算，但是是定期支付的。每隔一段时间支付一次，管理费费率是按年算的。

基金管理费是基金管理人的主要收入来源，基金管理人的各项开支不能另外向基金或基金公司摊销，更不能另外向投资者收取。

【第8篇】基金的费用怎么算服务费

基金费用包括销售费用和运作费用，没有服务费，销售费包括申购费、赎回费，申购费在基金买入时收取，各基金申购收费标准不同（一般买入金额越大手续费越便宜，封顶一笔为1000元），赎回费在基金卖出时收取，赎回费根据基金持有时间长短而不同，持有时间越长赎回费越便宜，甚至为0。

运作费包括管理费、托管费、销售服务费，运作费是根据基金资产按日计提，按月支付，不单独向投资者收取。

【第9篇】基金投资中有哪一些费用

1. 现阶段的投资基金的费用有。认购费、申购费、赎回费、管理费、托管费、销售服务费等。我们需要清楚了解这些费用，做到尽量减少这类费用的支出，用最低的成本获得更高的预期收益。

2. 认购费。募集期间购买基金时候需要交的手续费。

3. 申购费。申购费是非募集期购买基金时候需要交的手续费。

4. 除货币型基金和c类基金外。其他基金的申购都有这类费用的支出，目前有很多平台的申购费都打一折为0.15%。

5. 赎回费。赎回费是基金赎回时所需要支付的费用。与申购和认购费不同的是，赎回费用不是确定的，它可以根据你持有基金时间的长短，或是基金的稳定性分级收费，若你投资时间够长，周期够久，再投资够多会有免除赎回费的可能。

6. 管理费。管理费是支付给基金管理人的管理费用，基金管理费根据种类和风险的不同，收取不同费用，风险越大，费用越高。场内基金和场外指数基金一般收取0.5%的费用，其他场外基金率高。费用支付方式一般为逐日计算，按年收取。

7. 托管费。托管费是支付给银行的托管费用。一般情况下，托管费用按天计算，按月支付。

8. 销售服务费。销售服务费并不是所有基金都收取的，一般来说，只有不需要支付申购费的c类基金需要支付这种费用。基金销售服务费每日计算，定期支付。

【第10篇】关于基金费用的概述

关于基金费用的概述

步骤或流程

1

基金管理费、托管费和销售服务费，均是按照前一日基金资产净值的一定比例计提，按月结算。

2

下列与基金有关的费用可以从基金财产中列支：基金管理人的管理费和托管人的托管费。

3

还包括销售服务费，基金合同生效后的信息披露费用，会计师费和律师费。

4

召开基金份额持有人大会的费用，基金的证券交易费用以及其他国家规定或基金合同约定的费用。

5

基金申购费由基金投资者自己承担，直接从投资者申购的金额中收取。

6

交易佣金由证券公司按照一定比例向基金公司收取。

7

印花税、过户费、经手费、证管费则由登记公司或交易所按有关规定收取。

【第11篇】lof基金转托管费用是多少

一般来说，基金转入托管时是不收取费用的，转出托管时视情况需要缴纳转托管手续费，是因为如果转入基金的申购费比转出基金的低，那就要收取申购费差额。lof基金如果是跨市场转托管就需要收取费用，但是不同的银行收费标准不同，可具体情况具体咨询客服人员。

投资者在基金转托管时，均需要在转出机构和转入机构都设立基金账户，并分别办理转托管手续。

【第12篇】货币型基金需要支付一些什么费用

1、管理费：管理费是投资者支付给基金管理人的，这是基金管理人的收入来源。是根据基金净资产按照一定比率计算。

2、销售服务费：销售服务费的用途是支付基金的营销费用、给销售渠道的佣金、支付基金份额持有人的服务费用等。是基金管理人根据合同和相关法规计算。

3、托管费：基金公司或基金机构募集的资金并不是自行保管，而是托管给商业银行，于是产生了托管费。

【第13篇】lof基金费用和股票一样吗？

基本上是一样的，可以在交割单里查询。只是券商之间的佣金各有差异，佣金是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的比例支付给券商的费用，由券商的经纪佣金、证券交易所交易经手费和管理机构的监管费等组成。

证券公司购买开放式基金不单独收取佣金，收取相应的申购费率。通过证券公司购买封闭式基金，佣金和股票一样，佣金是通过证券公司买卖股票时，证券公司收取的中介费用。具体的收取金额以对应的证券公司和基金或股票为准，可咨询客服人员确认。

【第14篇】购买封闭式基金需要支付哪些费用

如果是在股票二级市场购买封闭式基金只需要支付佣金即可，通常来说交易的佣金不能超过成交额度的3‰（具体佣金以基金公司的公示为准，通常最低可以万分之一左右），其他的印花税等是不收取的。

如果是场外申购需要支付申购费用，费用具体以基金公司公示为准（通常在0.15%左右）。

【第15篇】基金费用包括哪些

基金交易费用主要有基金的认购费、基金的申购费、基金的赎回费和基金的转换费，这些费用都是投资人在进行相应的行为时产生的费用。基金费用主要是基金在交易时产生的基金交易手续费和基金管理时的费用。基金的管理费一般是及基金的管理费和基金的托管费。这些费用即便投资人不发生行为也需要缴纳。

封闭式基金和开放式基金交易费的区别

1. 封闭式基金和开放式基金在基金发行的认购费用是不同的。

2. 开放式基金的申购和封闭式基金的申购有所不同，开放式基金的申购费用是按照申购的净额来计算的，根据规定是不能超过申购金额的5%。

3. 赎回费：封闭式基金不能随时赎回，而开放式基金的赎回费用不能呢高于申购金额的3%。

4. 红利再投资费：封闭式基金不能进行红利再投资，而开放式基金需要一定的费用。

【第16篇】购买场内基金收什么费用

购买场内基金收取交易佣金，交易佣金各证券公司收费标准不同，不会超过成交金额的千分之3，单笔最低5元，不足5元的按5元收，卖出手续费和买入一样，场内基金还有运作费，运作费包括管理费、托管费、销售服务费，运作费是按日计提，按月支付，不单独向投资者收取。

场内基金是指在证券交易所交易的基金，按照市场实时价格进行交易，需要开通场内基金账户才能交易。

【第17篇】基金费用的收取方法有哪些？

当人们在购买基金的时候会发现需要支付基金费用，主要包括赎回费、申购费、管理费以及托管费：

1. 申购费：主要在1%-1.5%之间浮动，但是大多数平台都打一折，也就是0.1%-0.15%之间，并且基金购买数量与申购费是成反比的。

2. 赎回费：持有时间大于7天一般是0.5％。

3. 管理费：主要在0.7%-1.5%范围内，管理费浮动范围较大是因为此费用基金购买程度以及风险高地来确定费用的是按照基金净资产值的一定比例来收取的。

4. 托管费：大约是0.25%。

【第18篇】etf基金交易规则及费用

交易规则：实行t＋1交易模式（当天买入第二个交易日才能卖出），交易起点为100股，每次买入必须是100股的整数倍，遵循价格优先、时间优先的交易原则。

交易费用：各证券公司收费标准不同，不会超过成交金额的千分之3，单笔最低5元，不足5元的按5元收。