香港公司报税费用（15个范本）

【导语】本文根据实用程度整理了15篇优质的香港公司香港公司相关知识范本，便于您一一对比，找到符合自己需求的范本。以下是香港公司报税费用范本，希望您能喜欢。

【第1篇】香港公司报税费用

香港与纽约、伦敦并称为“纽伦港”，是全球第三大金融中心，同时也是重要的国际贸易、航运以及创新科技中心。作为一座高度繁荣的国际化大都市，香港一直都以廉洁的政府、良好的治安、自由的经济体系以及完善的法治闻名世界，享有“东方之珠”的美誉。

同时，香港是世界上对个人和公司最友好的税收管辖区之一。

香港公司税

自2023年4月1日起，香港实行两级利得税制，即有两种税率：一种适用于利润至200万港元，另一种适用于超过200万港元。

一般在香港经营的公司，利润至200万港元的企业税为8.25%，高于16.5%

对于非法人公司类型（独资企业或合伙企业），相应的税率分别为 7.5% 和 15%

纳税评估期为每年 4 月 1 日至 3 月 31 日。

值得注意的是，该税项是针对在香港开展业务的公司征收的——针对来自香港境内的利润。因此，来自国外的利润（离岸利润）不属于香港税收制度的地域范围，包括由本地注册公司获得的利润。

什么不征税

香港不征收以下税款：

增值税或销售税

房地产税

资产增值税

股息税

预扣税（即支付给香港境外人士的利息或股息税）

对来自国外的收入征税

香港的税务优惠

以下税务优惠适用于合资格的香港境内及境外公司：

环保汽车和生态修复机械的资本支出100%减税

100% 免除工厂和机械的新费用，特别是与制造相关的费用——以促进高价值制造业务

企业物业翻新资本支出5年豁免

信托和共同基金的特别豁免

如何在香港申报公司税

所有合资格的公司均须在每年 4 月 1 日至 3 月 31 日的评估期内，向香港税务局 (ird) 提交以下文件：

利得税申报表

资产负债表、审计报告和损益表的核证副本

财务数据、税务信息等的补充表格。

显示如何计算应课税利润（或调整后亏损）的税务计算

公司在课税期间的毛利总额不超过50万港元，只需提交利得税报税表及补充表格。

香港离岸公司的税务

香港的离岸公司只能在境外开展业务，而且由于对来自香港以外的收入不征税（由于这里的属地税制），因此香港的离岸公司无需缴纳公司税。但是，需要缴纳全球税的公司必须向其各自政府报告其收入。

除了是亚洲最适合开展业务的国家之一，香港还拥有宽松的税收制度，使其成为外国人投资和存款的首选地点之一。如果您计划在香港开展业务，就可以享受各种税收优惠政策。

如果您还想了解更多关于香港公司相关的内容，欢迎一起沟通和交流。

【第2篇】香港公司实报税

一、刚成立的香港公司怎么做账报税？

新成立的香港公司暂不需要做账报税。

香港与大陆税务制度不同，香港公司是一年申报一次税务，新成立的香港公司首年最多可以18个月的账一起做，之后是每年做一次账。

如果您公司没有开立银行账户，没有运营就不需要做账审计，只等香港税局下发利得税表之后，做零申报即可。

二、怎么样可以避税？

香港公司会涉及到的税一般只有利得税，顾名思义就是有盈利才需要交税，无盈利不交税。

而且香港是英美法系，税务是自主申报。

香港为支持中小企业发展，从2023年起开始实施“两级税制”：

1、香港公司年盈利（净利润）200万港币以内，交税金额为净利润的8.25%；

2、香港公司年盈利（净利润）200万港币以上，前200万净利润交税仍为8.25%，超出部分净利润交税恢复16.5%。

三、零申报的条件是什么？

香港公司零申报的条件简单来说就是看有没有开立公司银行账户，公司有没有实际运营，有没有雇佣香港当地员工等，如果都没有就可以做税务零申报。

勇泰集团是香港一级持牌秘书服务公司，一家由行业经验丰富、具备专业资格的香港注册会计师主理，为客户提供香港及海外公司注册、银行开户、审计、税务及商业咨询、变更注销、增资转让、商标注册等一站式的企业管家服务。

声明：文章整理于网络、部分图片来源于网络，仅供参考与交流，如果侵犯到作者的合法权利，请告知我们删除。

【第3篇】香港公司报税一般费用多少

香港与纽约、伦敦并称为“纽伦港”，是全球第三大金融中心，同时也是重要的国际贸易、航运以及创新科技中心。作为一座高度繁荣的国际化大都市，香港一直都以廉洁的政府、良好的治安、自由的经济体系以及完善的法治闻名世界，享有“东方之珠”的美誉。

同时香港是世界上对个人和公司最友好的税收管辖区之一。

香港公司税

自2023年4月1日起，香港实行两级利得税制，即有两种税率：一种适用于利润至200万港元，另一种适用于超过200万港元。

一般在香港经营的公司，利润至200万港元的企业税为8.25%，利润高于200元港币的企业税为16.5%

对于非法人公司类型（独资企业或合伙企业），相应的税率分别为 7.5% 和 15%

纳税评估期为每年 4 月 1 日至 3 月 31 日。

值得注意的是，该税项是针对在香港开展业务的公司征收的——针对来自香港境内的利润。因此，来自国外的利润（离岸利润）不属于香港税收制度的地域范围，包括由本地注册公司获得的利润。

什么不征税

香港不征收以下税款：

增值税或销售税

房地产税

资产增值税

股息税

预扣税（即支付给香港境外人士的利息或股息税）

对来自国外的收入征税

香港的税务优惠

以下税务优惠适用于合资格的香港境内及境外公司：

环保汽车和生态修复机械的资本支出100%减税

100% 免除工厂和机械的新费用，特别是与制造相关的费用——以促进高价值制造业务

企业物业翻新资本支出5年豁免

信托和共同基金的特别豁免

如何在香港申报公司税

所有合资格的公司均须在每年 4 月 1 日至 3 月 31 日的评估期内，向香港税务局 (ird) 提交以下文件：

利得税申报表

资产负债表、审计报告和损益表的核证副本

财务数据、税务信息等的补充表格。

显示如何计算应课税利润（或调整后亏损）的税务计算

公司在课税期间的毛利总额不超过50万港元，只需提交利得税报税表及补充表格。

香港离岸公司的税务

香港的离岸公司只能在境外开展业务，而且由于对来自香港以外的收入不征税（由于这里的属地税制），因此香港的离岸公司无需缴纳公司税。但是，需要缴纳全球税的公司必须向其各自政府报告其收入。

除了是亚洲最适合开展业务的国家之一，香港还拥有宽松的税收制度，使其成为外国人投资和存款的首选地点之一。如果您计划在香港开展业务，就可以享受各种税收优惠政策。

如果恒达小编的文章对您有所帮助，请加关注或点击喜欢 您的支持是恒达小编努力的唯一指向标哦！

【第4篇】香港公司记账报税

每年4月，香港税务局将集中发布大量税务表格。去年4月1日，香港税务局发布了21万份利得税申报表。12万份财产税申报表和32万份雇主税申报表。截至2023年底，香港公司注册总数已超过137万家。平均来说，六家公司中的一家将收到税务表格，每家香港公司都有很大的机会收到税务表格。

公司收到税单后，根据《香港公司条例》（第622章）和《税务条例》（第112章）的规定，香港公司每年需要编制财务报表，无论营业额如何，只要开始营业，委托香港持牌会计师审计公司年度财务并出具审计意见。

因此，根据往年的经验，大多数香港公司将专注于4月至6月记账报税，这也是会计师事务所最繁忙的阶段。为了满足税务局的纳税申报要求，避免不必要的罚款，建议香港公司提前准备会计和纳税申报工作，包括了解会计和纳税申报的详细流程。准备会计所需的各种材料，以保持不变，忙而不乱。

下面，海天盈财税将详细介绍香港公司的记账报税审计流程和费用。

一、香港公司会计审计有哪些流程？

香港公司有一系列的会计审计流程，需要客户的积极配合，通常流程如下:

1.理账并出具财务报表。

会计师收集公司的会计信息，分类整理原始账单，检查银行流量。会计期间缺乏信息的，会计师应当及时补充完整后，编制财务报表。

2.确认报表并进行审计。

公司董事确认财务报表，确认后签字；然后进入审计过程，审计人员出具审计报告，并发表审计意见。

3.签署报告并提交税务局报税。

香港公司董事确认报告并签字后，将安排向税务局提交审计报告和纳税申报表，领取纳税申报收据。

二、香港公司审计费用是多少？

香港公司的会计和审计费用一般受公司营业收入、业务数量、公司结构复杂性、业务复杂性等因素的影响，具体如下:

1.香港公司的营业收入。

香港执业会计师需要在审计报告中签字，代表需要对审计报告负责，并承担报告责任。公司营业额越大，审计师承担的审计责任越大，会计审计费用也会相应增加。

2.香港公司业务笔数.银行流水笔数。

公司的业务数量。银行流量越多，整体文件越多，会计师处理会计报表和审计的工作量就会增加，成本也会相应增加。

3.公司规模和业务的复杂性。

香港公司结构的复杂性将影响会计审计的难度。如果公司结构复杂，采用多层结构或多家相关公司，公司的会计审计工作量将显著增加，会计审计成本也将相应增加。相反，如果它是一个简单的结构，成本将相应降低。

香港公司的会计审计费用没有标准定价，每家公司的情况都不一样，在了解了公司的整体情况后，才能给出合理的报价。

需要注意的是，除了价格因素外，审计报告的质量、会计师的专业性、服务的完整性等。

4.税务局评税并缴纳税款。

香港公司申报纳税后，等待税务局发出税务评估通知，收到后限期缴纳税款。

以上就是香港公司记账报税审计流程和费用的内容，前海天盈财税希望对您了解香港公司记账报税有所帮助。

香港公司记账报税审计流程和费用是怎样的？

【第5篇】香港公司报税

香港地处中国大陆的南部海岸，是全球知名的金融中心和贸易自由港，由于低于狭小，因而无法依靠工业求得发展。但得益于拥有天然深水良港，使得香港拥有了商品集散往来的先决条件，也让商业发展逐渐成为香港发展经济的主要方向。为吸引客商选择香港作为公司注册地，港府推出了大量适宜商业发展的政策和服务，如简便的公司注册和维护程序、极低的公司税率、几乎不受管制的国际货币收付和兑换服务等，使得香港逐渐发展成为远东最重要的商贸中心之一。虽然香港公司能够享受众多的商业优势，但与其他国家和地区一样，香港公司也需要承担必要的责任和义务，其中就包括税务申报和税金缴纳的责任。今天，通惠管理顾问就为大家介绍，香港公司税务申报的税金缴纳的相关情况。

香港能够取得今日的国际商业地位，与其灵活简单的税务制度密不可分。特别是crs协议全面落实、国际“双反”环境逐步形成之后，其他传统的离岸金融中心相继被列入发达国家的限制名单。但香港却凭借严格的工商、税务管理体系而避免了制裁。依照香港公司管理条例和税务管理条例，香港税务局会向每家在港登记经营的商业公司（无论是否是香港公司）发出税务申报表，并要求收到报税表的香港公司在规定时间内，将填写完毕的税务申报表，及对应财务年度的审计报告交还香港税务局，以便香港税务局计算该公司应缴纳的税金，并发出缴税通知。具体来说，香港公司税务申报和税金缴纳的流程为：

1、税务申报

香港公司税务申报工作的起点，为香港税务局向香港公司发出税务申报表。当香港公司收到税务申报表后，需要依照公司相应财务年度的实际经营情况，如实填写税务申报表。为佐证填写的税务申报表准确无误（同时也说明税务局算税并不绝对以税务申报表为准），还需要将该财务年度的审计报告一同提交给香港税务局。

香港税务局在收到税务申报资料后，会及时转交给评税组，由评税组依据该公司的审计报告及该行业其他公司的平均利润情况，进行详细的税金计算。当评税组算出该公司应缴纳的税金后，会向该公司发出载有应缴税金的评税信。香港公司收到评税信后，也需要在规定时间内将应缴纳税金缴交至税务局。

2、税金缴纳

1.盈利税金缴纳

由于香港执行预缴税制度，即需要在当年度应缴税金计算出后以当年度税金数额缴纳下一年度的预缴税。例如一家香港公司当年度应缴税金为1万港币，且该香港公司为第一次缴纳税金，则该香港公司需要向香港税务局缴纳当期税金1万港币+预缴税1万港币，共计2万港币税金。从第二年开始，该香港公司应缴纳的税金便可以从预缴税金中抵扣。

同样假设香港公司预缴了税金1万港币，但第二年经营不善，应缴税金降低至9千港币，则该香港公司当期不必缴纳税金（从1万港币税金中抵扣），但仍需要以当期税金为基数（9千港币），预缴下一财年的应缴税金，此时税务局共留存1.1万港币。

相反，如果该公司第二年经营良好，应缴税金上涨至1.1万港币，那么该香港公司只需要补足1千港币（预缴税金中抵扣1万港币），加上预缴下一年的税金（1.1万港币），该香港公司总共需要缴纳1.2万港币至税务局，此时税务局共留存1.1万港币。

2.亏损利润抵扣

如果香港公司在应税年度内没有获得利润，相反亏损了1万港币，那么该香港公司就不必向税务局缴纳税金。而该公司的亏损额度可以抵扣下一财年的利润，使得应缴税金大幅下降。依旧假设某香港公司，第一年经营亏损10万港币，那么该公司不必缴纳税金（但仍必须依照要求报税），税务局会将该10万港币的亏损，计入公司亏损备忘录。当第二年公司经营情况改善，获得盈利10万港币，那么该公司上一年的亏损，就可以抵扣当年的盈利，即该公司第二年盈利为0。

从以上介绍不难看出，香港公司的税务申报和税金缴纳工作并不算难，同时也很好的平衡了商业发展和社会责任。由于香港公司审计及税务申报需要香港执牌会计师进行，因此选择一家专业且有责任心的企业服务提供商提供支持，就显得十分必要。

【第6篇】香港公司审计报税

每年4月，香港税务局将集中发布大量税务表格。去年4月1日，香港税务局发布了21万份利得税申报表。12万份财产税申报表和32万份雇主税申报表。截至2023年底，香港公司注册总数已超过137万家。平均来说，六家公司中的一家将收到税务表格，每家香港公司都有很大的机会收到税务表格。

公司收到税单后，根据《香港公司条例》（第622章）和《税务条例》（第112章）的规定，香港公司每年需要编制财务报表，无论营业额如何，只要开始营业，委托香港持牌会计师审计公司年度财务并出具审计意见。

因此，根据往年的经验，大多数香港公司将专注于4月至6月记账报税，这也是会计师事务所最繁忙的阶段。为了满足税务局的纳税申报要求，避免不必要的罚款，建议香港公司提前准备会计和纳税申报工作，包括了解会计和纳税申报的详细流程。准备会计所需的各种材料，以保持不变，忙而不乱。

下面，海天盈财税将详细介绍香港公司的记账报税审计流程和费用。

一、香港公司会计审计有哪些流程？

香港公司有一系列的会计审计流程，需要客户的积极配合，通常流程如下:

1.理账并出具财务报表。

会计师收集公司的会计信息，分类整理原始账单，检查银行流量。会计期间缺乏信息的，会计师应当及时补充完整后，编制财务报表。

2.确认报表并进行审计。

公司董事确认财务报表，确认后签字；然后进入审计过程，审计人员出具审计报告，并发表审计意见。

3.签署报告并提交税务局报税。

香港公司董事确认报告并签字后，将安排向税务局提交审计报告和纳税申报表，领取纳税申报收据。

二、香港公司审计费用是多少？

香港公司的会计和审计费用一般受公司营业收入、业务数量、公司结构复杂性、业务复杂性等因素的影响，具体如下:

1.香港公司的营业收入。

香港执业会计师需要在审计报告中签字，代表需要对审计报告负责，并承担报告责任。公司营业额越大，审计师承担的审计责任越大，会计审计费用也会相应增加。

2.香港公司业务笔数.银行流水笔数。

公司的业务数量。银行流量越多，整体文件越多，会计师处理会计报表和审计的工作量就会增加，成本也会相应增加。

3.公司规模和业务的复杂性。

香港公司结构的复杂性将影响会计审计的难度。如果公司结构复杂，采用多层结构或多家相关公司，公司的会计审计工作量将显著增加，会计审计成本也将相应增加。相反，如果它是一个简单的结构，成本将相应降低。

香港公司的会计审计费用没有标准定价，每家公司的情况都不一样，在了解了公司的整体情况后，才能给出合理的报价。

需要注意的是，除了价格因素外，审计报告的质量、会计师的专业性、服务的完整性等。

4.税务局评税并缴纳税款。

香港公司申报纳税后，等待税务局发出税务评估通知，收到后限期缴纳税款。

以上就是香港公司记账报税审计流程和费用的内容，前海天盈财税希望对您了解香港公司记账报税有所帮助。

香港公司记账报税审计流程和费用是怎样的？

【第7篇】香港公司什么时候报税

依据香港《公司管理条例》和《税务管理条例》的规定，香港公司报税是其法定义务。而作为成立香港公司后最重要的维护工作，香港法律也为公司税务申报制定了严格的规定，如果不按照香港法律规定进行公司税务申报，则一定会被追究法律责任。但是很多企业主对香港公司报税时间不太清楚，有时甚至会错过申报时间，带来不必要的麻烦。

实际上香港公司每年都需要办理相应的税务申报工作，而其报税时间根据其选择不同的年结日也有所不同，但同样的是每年都需要办理税务申报。在这里需要注意的是，公司所处的阶段不同，申报时间也会略有差异，主要是新注册的香港公司和成立一段时间的香港公司之间的区别。具体如下：

1、新注册的香港公司

新注册的香港公司第一次报税时间必须在成立日起的18个月内（香港税务局会发出该公司的税务申报表），在香港公司收到税务申报表后，必须在3个月内完成报税事宜。

2、针对于成立一段时间的香港公司

对于成立一段时间的相关公司而言，其报税时间则是在第一次报税后的12个月，同样香港税务局会发出税务申报表，而香港公司在收到税务申报表后，需要在1个月内完成税务申报工作。

通常来说，香港公司的财政年度为12个月（新成立的公司第一年能够自动延至18个月，因为已经自动延期3个月，所以不能再申请延期），其后每年依照不同年结日，香港税务局允许延期递交税表。如下：

通常建议选择3月31日的年结日或者12月31日的年结日，可申请延期报税的时间更长，具体香港公司可根据其实际情况来做选择。

关于香港公司报税有以下两点尤其重要，不能忽略：

1、未收到报税表就不需要报税？

由于各种原因，香港公司有可能未能收到相关税务局发来的利得税表，这并不意味香港公司不需要做账报税，仍需在报税期限内，自觉完成报税工作，否则逾期或不报税，会受到香港政府的罚款。

未按时申报税单将会收到由税务局寄过来的罚款通知单，通知单上会注明因为香港公司申报税务超过了规定的期限，因此需要罚款1200元到10000元不等的金额，并依旧需要继续做税务申报。假如一直没有申报税单，就会被税局认为是拖欠税款。在香港，拖欠税款是一个很严重的违法行为，税局会即时加征5%的附加费；如果超过6个月，会在欠款（包括前面6个月加征的5%附加费）额外加征10%的附加费。重则股东董事被列入黑名单，被冻结银行账户，或账户资金被缴入港府府库，被香港法院起诉或判刑。即使没办法从上述途径追讨欠税，税务局可以向法院申请民事起诉的同时，申请阻止离境提示，禁止欠税人离港，最后会申请欠税人破产或清盘。

2、香港公司报税一定要由香港持牌会计师办理吗？

依据相关规定，香港公司有开展实际经营活动，就需要进行实际做账审计报税，而关于审计工作，是需要由香港第三方专业持牌会计师办理。

综上所述，香港公司成立后一定要注意报税时间，以免逾期申报带来不必要的麻烦。

【第8篇】香港公司怎么报税

众所周知，注册香港公司有许多税务优势。香港拥有一套公平自由的经济体系和开放的投资制度，除了税收优惠之外，也没有外汇管制制度，资金进出相当的自由。都说香港是低税天堂，今天小编来给大家简单介绍一下香港的税务种类和报税方式。

香港公司常见税种

先说说香港公司主要涉及的税种，目前主要有以下三种：

1.利得税：等同于国内企业所得税；在香港本土经营任何行业、专业或业务而从该行业、专业或业务获得于香港产生或得自香港的所有利润(由出售资本资产所得的利润除外)的人士，包括法团、合伙商号、信托人或团体，均须缴税。

2.薪俸税：在香港产生或在香港地域内，因担任任何职位、受雇工作、取得退休金而获得的收入，都必须缴纳薪俸税。类似于国内的个人所得税，一般来说，持有香港身份证的居民、或拥有香港工作证的外籍人士，都需要缴纳香港薪俸税。

3.物业税：物业税是向香港土地或者楼宇的业主所征收的税项。如果您在香港有一处物业用来出租，那么所得租金需要向香港税务局缴交物业税。

香港公司做账报稅时间

1、新成立的香港公司第一次

报税时间为：自成立日的18个月内，可任意选取时间收到利得税表后，必须在3个月内完成报税事宜。

2、非新成立的香港公司的报税时间为：以第一次做账时间起，随后的12个月后。收到利得税表后，一个月内需完成报税工作

注意：有时，由于各种原因，导致香港公司在报税期内没有收到香港税务局发来的利得税表，这并不意味着香港公司不用做账报税。在这种情况下，香港公司应该在报税期限内自觉完成报税工作，若逾期报税或不报税，香港公司将面临着较大的惩罚，轻则罚款，重则股东董事被列入黑名单，被冻结银行账户，或账户资金被缴入港府府库，被香港法院起诉或判刑。

香港公司审计简介

香港公司审计又叫香港公司核数，其实一个意思，两种叫法，大陆企业一般叫做审计，从文字层面上来理解是指对公司会计账目进行数字上的核准查明。香港公司审计是由香港的注册会计师对被实施审计的单位财务报表发表审计意见，对被审计企业会计报表所反映的会计信息依法作出客观、公正的评价，形成审计报告，出具审计意见和决定，以相关文件报告的形式对香港政府部门进行责任性的说明。

香港公司核数报告用途

1、香港公司条例的规定，每一间香港公司均需要按要求出具核数师报告，核数报告是国际认可的注册会计师出具的，政府在公司年审以及公司宣告结束时都会凭着这份报告考察，而且做好每年的核数审计报告，对公司往后同政府打交道有着十分好的促进。

2、资产公信，向社会和特定部门（如银行）做出资产和运营情况的公信力报告，交代公司的运营情况；出具核数报告可以递交给公司股东，让公司股东了解公司运营情况。3、是企业融资、筹资、上市、国内投资的有力依据。

4、凡运营满1年且有盈利的香港公司，在注销的时候需要提供会计师审计报告。

香港公司报税方式

1、零申报

(1)要求：没有在香港购买任何物业没有开香港银行账户或者账户没有资金进出没有经营任何业务。

(2)做账报税：无需做账，只需填写利得税表，但必须保存公司的所以票据及合约。注意：营业额低于100万的，可做零申报，但不能随便做，应由专业会计师来处理

2、审计申报

(1)要求：该公司在香港有实际经营

(2)做账报税：需要做账、核数、报税。所有过程须由香港持证会计师代为处理。必须保存以往7年内的所有票据和合同，以便查账。

注意：若香港公司在香港有实际经营，如与香港客户有交易往来，或货物经过香港海关，尽管在香港无经营地点，但是必须做本土业务申报，不能做离岸免税申请。

香港公司审计报税所需资料

1、香港公司的资料。

其中包括香港公司注册证书、香港公司商业登记证、公司章程等。这些资料能够证明该公司合法经营的状态，说明公司的基本运作方式；

2、香港公司账务资料。

主要是银行月结单；

3、香港公司的购销合同等业务凭证。

主要包括公司经营过程中的一些业务相关单据，比如业务采购合同和销售合同，物流运输单之类；

4、香港公司经营凭证。

香港公司正常运营产生的支出，如办公室及仓储地租约、出差及客户宴请票据以及其他经营性支出的相关凭证，用以进行公司经营成本抵扣。

【第9篇】香港公司报税审计

现在越来越多少的内地企业选择在香港注册公司，在香港经验公司虽然不一定要交税，但是报税是一定要的，所以要对香港的税务要有一定的了解，那么香港公司税收有哪些特点呢，审计需要哪些资料呢？

香港公司税收有哪些特点？

1、香港新设公司首年记账期间不超过18个月，如逾期，审计报告将就此点出具保留意见，以后每12个月作为一个会计年度，香港的会计年结日一般为12月31号或3月31号，也可根据企业需求定在其他日期做为会计年结日。

2、香港公司利得税税率为16.5%，计算公式：利得税=（收入–成本–费用）×16.5%。

3、香港公司实行预缴制，即税局会根据今年需缴税金预收下一年度税金，下一年度多退少补，若是亏损可以抵扣以后会计年度的盈利。

4、一般新香港公司注册成立起18个月后收到第一份税表，该税表自税务局发出之日起3个月内必须向政府申报，同时递交由香港会计师出具的审计报告，而在短短3个月的时间，即做账又审计，时间非常紧张。

香港公司审计需要哪些材料？

1、香港公司基本资料：包括公司注册证书、商业登记证、公司章程、最近周年申报表等。

2、银行账户月结单。

3、香港公司业务相关单据：包括购销合同、票据、银行收付款水单等。

4、发生业务相关的费用票据：包括工资、房租、办公等。

5、香港税务局下发的报税表。

6、香港公司以前年度的审计报告（若有）。

7、其它资料等。

原文链接： https://www.amz123.com/thread-972323.htm

【第10篇】香港公司做账报税费用

香港是全球最重要的贸易地之一，与纽约、伦敦并成为“纽伦港”，对于内地创业者来说，香港优越的地理优势和税务组成为他们注册香港公司提供了有力支持。并且相对于内地来说香港的税率极低。同时，香港由于法律体制跟内地有很大差异，所以，不用和内地公司一样，根据不同要求进行税务月报、季报、年报，香港公司只需按年度进行税务申报即可，税务组成简洁，税率低，无形中为企业节省了大笔财务支出，所以，有越来越多的创业客商选择注册香港公司进行创业。今天，茁有网就为大家详细说明，香港公司的税务申报实务。

香港的法律体系与内地有所差距，实行的是英美法系，而该体系有一个特点，对所有法律个体给予充分的信任。因此，香港税务部门会按照年度向纳税人发放税务申报表，纳税人如实填好税务申请表并在一定时间内递交税务部门即可完成税务申报。并且，如果该公司的利润所得源自香港以外地区、利润的产生并并没有占用香港的社会资源，可以将“海外利得豁免税收申请”与税务申报表一同递交，该申请一旦通过，该公司在香港以外的收益就可以在香港获得海外收益税务豁免权。而为了证明税务申报的真实和有效，税务个体应随税务申报表一同递交税务年度的审计报告，以证明税务申报信息的真实有效。而且，香港的税收只有一个利得税，而且只对收益部分进行征税，如果该公司在深表年度没有获得收益，那么该公司当年度也就不需要缴纳税收。

香港公司报税实际上是一个系统工程，其中包括香港公司帐务整理、汇编、帐目审核、税项计算、审核报告编制、税务豁免申请等3大项，数个分项的工作。而对于基础的帐务整理和汇编工作，则需要香港公司与香港执牌会计师紧密合作，才能顺利完成。在这项合作工作中，香港公司需要将香港公司报税年度的营业资料进行初步整理，按照每月、每笔业务的编订方式，将所有业务资料收集整理妥当，才能方便香港执牌会计师进行全年度营收汇算，防止造成遗漏或错算。而业务资料包括以下几类：

1、与客户之间的订单或合同

2、销售票据

3、银行进账收款水单、对应的银行收款通知

4、香港公司向供应商下达的采购订单或合同

5、购货票据

6、香港公司向供应商支付货款的银行水单

7、运输费、报关等与业务有关的费用

8、银行月结单及水单

9、与股东、客户往来款收付的收据及银行水单

10、存、取现金回单

11、工资、房租、办公费、招待费、交通费用单据

12、投资相关文件、公司购置的各种设备、工具等合同、票据、银行支付款型水单、现金支付收据

香港公司税务申报需要经过帐目汇编、数据审核、税表填报、税务豁免申请等几项工作，税务申报才算完成。由于申报工作繁杂且精细，并且涉及香港公司税务成本问题，因此您可以找一家专业且有责任心的香港公司秘书服务提供商为您代为办理。

【第11篇】香港公司报税多少钱

注册香港公司后，每年最重要的维护工作就是年审和报税。根据香港政策规定，只要香港公司有开设银行账号，有资金运作，或是有通过香港进出口货物，都需要做账报税。所以合规做账报税，是香港公司正常运营的前提。但市场上对香港公司理账报税的收费标准并不统一，有高有低，使得客户难以选择。那香港公司理账报税究竟要花多少钱？今天,通惠管理顾问就为大家解释，香港公司理账报税的收费标准。

很多企业注册香港公司后，关于税务方面，都是委托财税公司代理做账报税。首先香港公司代理做账报税，可以为公司节约资金，配合税收计划以及税收优惠政策来积极合理避税，可以让香港公司获得更多专业优质的会计服务，帮助企业实现利益最大化。

委托专业机构做账报税，可以享受更加专业的税务服务，最大程度避免了由于延误报税而造成惩罚，保障了香港公司信誉；另外，由于香港雇佣员工成本较高，而专业的会计师更为昂贵。委托专业财税公司做账报税可以为公司节省开支，香港公司仅需每个月支付较少的费用，就相当于拥有一个专职会计师、助理会计师、核查员、报税员，比起请一名会计师会划算很多。

香港公司做账报税没有统一定价，香港注册公司报税费用收费依据，主要根据香港注册公司营业额、业务笔数和做账的资料繁杂来决定。

1.做账复杂程度：一般香港公司结构简单，便于财务做账，报税费用相对较低。香港公司结构复杂，例如香港公司在内地有多家关联公司或者控股公司，或者香港公司控股结构复杂，直接增加了做账报税的难度，那么香港公司做账报税的费用就会有所增加。

2.香港公司营业额：香港公司营业额越大，香港公司做账报税的费用越高，几乎所有的香港会计事务所都以此作为重要的准则和依据。营业额100万港币的香港公司与一亿港币的香港公司所需要支付的做账审计费用肯定有所不同。

3.香港公司业务笔数：香港公司的业务笔数越大，意味公司的业务流水月复杂，公司整体整体账目和财务单据越多，那么做账、审计的工作量自然会大，做账报税费用成本也会增加。

新成立的香港公司，第一次报税时间为：自成立日的18个月内，可任意选取时间;收到利得税表后，必须在3个月内完成报税事宜。如果超过规定的时间将会受到香港税务局的处罚。

由于国内代理公司专业性和实力参差不齐，导致市场鱼龙混杂。而香港税务局要求必须由香港执牌会计师对香港公司进行理账报税。因此，通惠管理顾问建议您，一定要选择正规、专业的香港公司秘书服务提供商为您服务。切不可贪小便宜选择不正规的公司，以免带来严重后果。

【第12篇】香港公司报税时间

日前 ，香港税务局发出一则通知 ：藉由税务代表 ，香港公司可申请延期缴交结帐日期为「m」类别之亏损个案报税表。

详情

我们所说的“m”类的结帐日期为介乎“2023年1月1日至 2023年3月31日”。

2020/21年度 'm'类利得税报税表的截止时间由2023年1月31日延长到2023年2月28日。

对于延期的报税表，需要注意以下几个要点 ：

1. 在清算 (清算)公司中不适用 。即使在清盘开始之前获得了批准 ，但一旦清盘开始 ，延期的批准将自动取消。

2. 必须由税务代表负责，香港公司本身不能直接提出申请 。

3. 在提交申报表格时，应连同已审计的财务报表一起提交 。

4. 及时检查香港公司税单上所列之缴税日期依时缴税，拖欠税款可招致下列追讨行动，税务局不会先行通知。

a. 第二期税款即时到期；

b. 立即征收5%的附加费 ；逾期超过6个月的欠款 (包括 5%的附加费 )，增加10%的附加费 ；

c. 直接向第三者 (包括 雇主 、银行 、租客或债务人) 扣税 ；

d. 向法院提出民事起诉；

e. 申请阻止离境指示，禁止欠税人离开香港 ；

f. 申请欠税人破产/清盘 。

【第13篇】香港公司怎么做账报税

【香港公司做账报税的三种方式】

1、零申报

如果香港公司还没有经营业务，并且也没有开通银行账户，从未使用过的情况下，是可以进行零报税的。

2、正常做账审计报税

做账审计通用于任何一家香港公司，根据香港法规定，只要公司有运营，每年就需要委托香港持牌会计师进行做账审计，并出具审计报告。

3、离岸豁免

由于香港实施的是地域来源原则，所以如果香港公司有经营业务，以及获得的利润都不在香港本地发生的话，就可以向香港税务局申请离岸豁免，免除缴纳利得税。

欢迎私信咨询

【第14篇】香港公司做帐报税

香港实行税收地域原则，即香港境外收入免税。香港公司是否从中国大陆独资公司获得利润，取决于香港公司是否有来自香港的收入。此外，香港免征资本利得税，因此，香港公司股东从公司所得的分红是免税的。

香港公司做账和报税的标准是什么？

香港公司的纳税申报成本主要基于月收支单的频率和会计时间的长短。通常，文件多且复杂，会计时间长，因此会计费用较高。一般来说，可以从以下几个方面来判断：

第一：香港公司的营业额越高，会计成本越高，香港几乎所有的会计师事务所都有这个最重要的标准和依据。香港公司的会计报税一年只需办理一次，所以平时需要保管好公司的财务收据，以便进行会计报税。

第二：业务笔数比较多，数据比较复杂，理账的工作量自然会很大，成本也会增加。

香港公司如何报税怎么做。

香港是世界上发达的贸易港口城市，中国香港多次被权威机构评为最自由的经济体。在香港注册的公司不仅可以享受完善的基础设施和法律制度，而且香港法律规定的税收很少，税率很低，支出成本相对较低。香港公司需要注意账目和纳税申报。

香港的法律执行比较严格，个人和公司的信用制度也很完善。如果你的香港公司没有在规定的时间内进行会计和纳税申报，您不仅将获得政府的罚款，甚至公司董事也将面临刑事处罚，因此您在政府和银行等第三方机构的信用评级也将下降，甚至被列入黑名单，这将给公司未来的发展造成无法弥补的损失。

首先要明确香港公司做账报税所需的材料：

香港公司做账报税所需材料：财务报表和试算表；

香港公司做账报税所需材料包括总账、明细账、银行日记账和现金日记账；

香港公司做账报税所需材料：存货明细账；

香港公司做账报税所需材料：银行月结单，包括对账单、存折等；

记账凭证包括支出传票、收入传票和分录传票；

香港公司纳税申报所需材料包括销售发票和采购发票，包括公司销售时向客人开具的发票和公司采购时供应商开具的采购发票。

香港公司做账报税所需材料：工资单、租赁合同。(如有工资支出和租房)

由于香港公司的纳税申报单是每年一次，所以平时要注意保管好这些文件，否则等到申报时，临时抱佛脚，会比较麻烦。

如果您喜欢我们分享的文章，请您关注我们，我们持续分享专业知识，如果您有别的疑问欢迎评论留言或私聊我们，有24小时客服回复

【第15篇】香港公司审计报税费用

香港拥有一套公平自由的经济体系和开放的投资制度，除了税收优惠之外，也没有外汇管制制度，资金进出相当的自由。都说香港是低税天堂，今天小编来给大家简单介绍一下香港的税务种类和报税方式。

先说说香港公司主要涉及的税种，目前主要有以下三种：

1. 利得税：在香港本土经营任何行业、专业或业务而从该行业、专业或业务获得于香港产生或得自香港的所有利润(由出售资本资产所得的利润除外)的人士，包括法团、合伙商号、信托人或团体，均须缴税。

2. 薪俸税：在香港产生或在香港地域内，因担任任何职位、受雇工作、取得退休金而获得的收入，都必须缴纳薪俸税。类似于国内的个人所得税，一般来说，持有香港身份证的居民、或拥有香港工作证的外籍人士，都需要缴纳香港薪俸税。

3. 物业税：物业税是向香港土地或者楼宇的业主所征收的税项。如果您在香港有一处物业用来出租，那么所得租金需要向香港税务局缴交物业税。

注：香港不征收的税种有流转税，如增值税、营业税、消费税、遗产税，2006年2月停征进出口税，除烟酒等特殊品外，资本增值税，如股息、分红。

香港实行的是地域性的税收制度，只对来自于香港本地所产生的利润才会征税。如果您的利润是来自于香港之外，则无需缴纳利得税。

地域原则的征收不分居民和非居民，假如您是非香港居民，利润来自香港，那么需要在香港缴纳利得税。

如果您是香港居民，但公司赚取的利润来自其他地区，那么不需要支付税款。但是香港税局有权要求提供更加详尽的资料来判断香港公司是否符合利得税豁免。

为了减轻企业的税收负担，促进香港经济的发展，从2018/19年度开始，香港公司开始实行两级利得税制度，即：香港公司首200万港币的利润按照8.25%的税率计算，超过200万港币的部分按照16.5%计算。

获取利润

法团

非法团业务

首200万港元

8.25%

7.5%

超过200万港元

16.5%

15%

企业及个人客户可于香港享有简单透明的税制以及低廉的税负。香港税务的优胜之处在于只设三项直接税，并设有免税额制度，使税负得以减轻。

香港政府对外来及本地投资者均一视同仁，没有任何歧视和保护措施；对于外来及本地投资者的经营活动，政府既不干预，也无任何补贴政策。无论是外来或本地投资者，只要遵守香港的法律法规，都可以投资从事任何行业。

香港公司的注册非常简单，也非常方便和快捷，按时做账审计则是每个香港公司不可或缺的维系工作之一。通常来说，香港公司有2种报税方式：零申报和做账审计报税。

先说说香港公司的零申报。所谓的“零申报”，指的是香港公司在全球没有任何运营、也没有开立银行账户及汇款往来。按照香港税务条例中定义来看，只要以下任何一条满足率即不能做“零申报”↓↓

银行账户已经留下经营记录（不管香港还是香港以外）；

政府海关、物流公司已经留下进出口记录；

与香港客商发生购销关系；

在香港已经聘请雇员；

容许或授权在香港使用专利，商标设计等数据；

容许或授权在香港使用动产收取租金、租赁费等款项；

容许在香港代销；

其他得自或产生于香港的利润（如在香港炒股利润）。

需要提醒的是，在香港公司零申报以后，香港税务局在7年内仍有权要求检阅公司账目。

接下来，看看香港公司的审计和报税。

香港公司第一次做账审计是在公司成立第18个月进行，由香港持牌会计师出具的审计报告是香港税务局的硬性规定。对于客户而言，有经验的持牌会计师更具专业能力，可以按照公司的账目情况，分析财务问题并予以税务筹划的建议。

委托专业的秘书服务提供商协助出具一份审计报告，如果报告是无保留意见，则有益于公司成功报税，还能为公司的长久发展提供有利证明。而有保留意见的香港公司审计报告，则易于招来香港税务局对该公司的财务核审。

在向秘书公司发出安排审计报告的委托时，还必须注意香港执业会计师的资质及专业能力，从业时间越长，审计人员经验也更充足，可以发现更多的隐藏问题和漏洞，为公司出具的财务税收规范也更切实。

在开展审计时，必须充分准备好每笔流水相匹配相关的单据，及其公司运营过程中的耗费的费用成本(如内部开支、业务开支等)，有利于审计人员精准统计，减少审计报告出具的时间。由审计报告体现出的盈利情况，与香港有关的盈利则是必须在香港交税的。